我想问问大家，我能不能在本月计提年终奖，到1月份发放，这样的话应付工资就有余额，这样可以吗？希望旺旺上的妈妈们帮帮忙，会计分录如下：
计提：借：管理费用
         贷：应付工资
等下月发放时：借：应付工资
                 贷：现金.

可以的，应付工资有余额是可以接受的，不过汇算清缴时要提供后来支付年终奖的凭证的.

嗯，谢谢，但我想如果我不挂应付工资，挂应付帐款-其他，行不行，那这样是不是汇算清缴时就不用提供年终奖凭证了。.

审计也要看年终奖支付凭证的..

金融危机了,老板不发了,郁闷啊.

白欢喜一场,抱抱安慰一下. 别伤心了，还有人回家吃老米饭呢.

只要能在年头冲掉，余额没有关系的.