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[其他] 增值税辅导期的财务速近

增值税辅导期的财务速近

在增值税纳税申报表里,扣款是根据期末未缴税额还是根据本期应补(退)税额里的数据呢?.

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你的标题没看懂,是不是写错字了?
增值税辅导期里,本期认证的进项发票,只是已认证,尚未稽核成功的,稽核通知书未下发,不能算进项。
比如10月认证的,11月申报的时候10月认证的不做进项,只选择已认证未稽核,到12月头,稽核通知书下发,才算是进项税额,可以抵扣的。
你能把错别字改掉,把问题写清楚么?
涉及出口退税的,辅导期一般纳税人一定要稽核通知书下发,出口退税处才有稽核信息比对成功,比对成功后才可以在申报软件中作进项税额转出。.

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算了,我说的简单点。

9月份和11月份在增购发票的时候我分别按照3%预缴了增税。

现在做增税申报表,怎么只冲抵了11月份的预缴增税,而把9月份预缴的留着?

[ 本帖最后由 siweiluo 于 2009-12-4 12:25 编辑 ].

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进项税25,708.27元,这笔进项是几月份认证的.

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回复 3#siweiluo 的帖子

请你计算一下:
30007.05-23123.54=6883.51
你9月份的预缴增值税6883.51是不是已经作为进项用掉部分了,所以你才有留底税额4130.55,现在你要计算11月份的未交税额再减一遍6883.51,这不是计算错误吗?
实际你期末未缴税额时:42750.33-12743.28=30007.05元才对啊!.

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引用:
原帖由 yanyadi妈妈 于 2009-12-3 10:54 发表 \"\"
进项税25,708.27元,这笔进项是几月份认证的
10月份认证做“待抵扣进项税”处理。

11月份做“进项税额”处理.

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引用:
原帖由 joanna25_3 于 2009-12-3 16:35 发表 \"\"
请你计算一下:
30007.05-23123.54=6883.51
你9月份的预缴增值税6883.51是不是已经作为进项用掉部分了,所以你才有留底税额4130.55,现在你要计算11月份的未交税额再减一遍6883.51,这不是计算错误吗?
实际你期末 ...
6883.51没有做进项用掉,做的是“应交税金-应交增殖税(已交税金)处理”,与“进项税额”无关。.

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