1楼Littlewang99
(gelivable)
发表于 2012-2-5 08:50
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凡是扣额法发票(包括旧版发票和外地发票税率都为6%),我这次填在报表三,我们税率是6%抵扣,它会自动计算出可抵扣税额,在帐务处理时我把含税金额发票分成不含税成本和进项税(和收到专票其实一样处理),另外为了能和专用发票进项税有所区别,我把进项税再分个明细科目分成专用和普通。但是我现在困惑是小规模发票可抵扣税率是6%吗?因为申报时放在附表三里是按6%抵扣,税务上实际可以抵扣税率是6%还是3%呢?
[ 本帖最后由 Littlewang99 于 2012-2-5 11:48 编辑 ].