[其他] 请教营改增收到的小规模货代发票,是可以扣额的发票,怎么做会计分录啊

1楼猫猫的希望 猫猫的希望 (秋天的喜悦) 发表于 2012-1-31 10:20 显示全部帖子

请教营改增收到的小规模货代发票,是可以扣额的发票,怎么做会计分录啊

我们是营改增的公司, 今天收到上海的小规模企业开来的一张货代发票, 据说可以扣额交税的. 请教大家, 这个会计分录怎么做啊.
是进增值税的销项税负数呢还是进增值税的进项税啊..

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2楼猫猫的希望 猫猫的希望 (秋天的喜悦) 发表于 2012-2-6 10:41 显示全部帖子

小规模纳税人因为存在3个月的过渡期.目前他们还是用老的货代发票. 我问过 12333, 说是可以抵扣的. 如果是小规模老的发票,我就按照6%抵扣. 如果是小规模去税务代开的增值税发票, 就按3% ..

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