货退到单位，月末盘点做暂估处理：
借：原材料    （不含税）
    贷：应收账款（不含税）
下月月头在同样一笔冲回来。
等红票开好再冲回你的销售分录及成本分录。.

暂估入账，31号挂帐，1号冲回，只挂成本不涉及销售及税金！.

1、对方把货退给你了不是么？他还要付什么应付账款啊？
2、要是冲成本和销售是一定需要红票才能冲的！我这样的做法不是直接冲帐，而是月末暂估入账月初再冲回，是在没有发票的情况下对原材料暂估核算的一种处理方法！
3、没有开红票你怎么去冲回已结转的销售和成本？你的增值税申报也不会跟你报表有出入啊？

[ 本帖最后由 joanna25_3 于 2008-12-30 09:21 编辑 ].