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标题: 我所知道的米加报税/投资/福利 [打印本页]

作者: pp_dream 时间: 2013-7-9 04:45 标题: 我所知道的米加报税/投资/福利

题目改动为：我所知道的米加报税/投资/福利

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转载，
美国以外财产怎么合理报税
2013-01-13 12:49

来源:

深圳特区报.

投资移民美国后，该如何报税是许多申请人关心的话题。从细分方面来说，移民后，中国国内的房产如何向美国政府申报？在何种情况下要交税？申请人获批后，在登陆时申报个人名下财产，在中国拥有的现金和股票，需不需要报税？这些问题颇受关注。日前，多位美国税务专家做客深圳，为投资者解析税务热点问题。

热点一：

申请人获批后，在登陆美国时申报个人名下财产，在中国拥有的现金和股票，需不需要报税？

据了解，根据美国的税务制度有三种人是需要报税的：第一种是公民，第二种是绿卡持有者，第三种是税务居民。何谓税务居民？例如今年投资者在美国本土居住时间超过31天，或者投资者在过去的3年的居住时间总和超过183天，就是税务居民。由于计算方式复杂，上述天数并非自然的一天，如果简化来说，就是建议投资者每次到美国，一年居住时间不超过120天，就可避免成为税务居民。如果投资者没有成为税务居民，基本上不需报税。如果投资者已经成为了绿卡持有者，但在美国本土没有收入，那么投资者在全球所得是不需要申报的。

热点二：

移民后，中国国内的房产如何向美国政府申报？在何种情况下要交税？

根据目前美国法规规定，移民申请者在美国以外个人名下拥有的房产，不在要求申报的项目内。成为美国绿卡持有人后，其房产増值部分，在日后出售获利并缴纳中国物业増值利得税后，若中国缴纳的税款仍低于美国资本利得税15%，才可能有美国税务的义务。如果投资者有房产且房产没有出租，那基本上是不需要申报。此外，房产增值，增值部分是不需要申报。因为美国税法认为投资者还没有变成所得，等投资者把这部分卖掉的时候，就要纳税。建议投资者在申请移民之前，把所有名下的财产和房产做评估，方便以后报税时可以证明房产来源。

热点三：

诚实合理报税，对享受退休养老、医疗等福利待遇有何影响？

诚实报税是每个纳税人应尽的义务，这方面非常重要。以美国医疗为例，美国的医疗设备是全世界一流，美国的医疗保险非常昂贵，美国福利 socialsecurity针对美国老人，每年给居民发放退休金并发放红蓝白卡，该卡方便居民就医。如果居民没有收入，该卡会将医药费全付。如果有收入，居民只付一部分。如果投资者没有诚实报税，是不能申请的。申请该卡要积满40个积分。每一年一个人最多可以积4分，申报1300美金可以抵1分，所以每年申报7000美金，就可完成一年4个积分。连续报10年，就有资格申请该卡。

热点四：

美国公民及绿卡持有者的海外资产都要申报，对于移民客户而言，要不要全部申报？

目前，美国财政部有很多申报上的要求，为的是警醒海外美国纳税人不要以身试法不申报所应报的收入，美国国税局需要对全球性所得征收税金。考虑移民的家庭，现在就要做规划，因为规划与否，税后的所余会有天壤之别。如果投资者不如实申报，其罚款相当严重。在美国，偷税逃税是一项刑事罪，不仅会罚款还会坐牢。

热点五：

高收入人群在申报收入时有哪些注意事项？有什么好建议？

通常美国的报税季节是从1月到4月15日。依据中美税务协议中的规定，中高等收入人群是不需重复缴纳。但是如何申报、如何利用美国多方面政策合法地节税、省税、避税、延税及免税，建议用熟悉中美实际税务的美国认证会计师及税务律师做全盘规划。对于中高等收入人群来说，建议其收入分为两部分报税。如报税的是薪水部分，省税方式比较有限，额度也有限。投资者可以利用自住房子的贷款减税，或者去做慈善，这些都是可以抵税的。如果是公司收入部分，可以利用很多商业费用避税。

[ 本帖最后由 pp_dream 于 2013-10-5 10:33 编辑 ].

[ 本帖最后由 pp_dream 于 2017-9-6 01:14 编辑 ]

作者: pp_dream 时间: 2013-7-9 05:12

在米纳税，一般工薪收入在避税上的花样可能并不多，但我还是吃了几次亏。我把我知道的记录下来，可能对大家有点用。如果哪位童鞋有补充，就太感激了。在米，如何合理合法避税是必修课。

我知道的几项有：
1/ 401k，每人每年大约1万7千，这部分是税前避税的
401k帐户上的投资收益也是避税的。

注意的是，退休后从401k账户取出现金时，要按退休时的收入情况报税。一般情况下，退休后没有太多收入，所以那时缴纳的税额会比较低。

2/ Flexible spending account
这个账户一年放一次。要注意的是，如果放入的钱没有用完，是不能roll over到下一年的。

这个账户也是避税用的，主要用于一些额外医疗的开支，如孩子牙齿矫正，视力矫正等，孩子pre-school费用也可使用这个账户。连带孩子去矫正往返车费也可算入。

我不知道这个账户一年放一次钱，去年没有开这个FSA。今年我女儿牙齿和视力矫正的近6000刀不能免税，这让我损失了不少银子

3/ 529plan
这个类似于加拿大的RESP，教育基金。仅其投资收益是免税的。每年4000刀的额度，用于孩子大学的学费开支。.

[ 本帖最后由 pp_dream 于 2017-9-6 01:12 编辑 ]

作者: pp_dream 时间: 2013-7-9 05:17

对于投资收益，比如股票，持有股票一年以上的税收率是大大低于持有股票一年的税收率的。也就是说，如果买入某股，在一年内卖出，所获得的收益缴纳的税率大大高于持有该股一年以上卖出后的税率。

我们公司每年会发内部股票，一般持有超过一年税率为15%，一年内算33%。我不知道其他人的情况，这个税率是我自己的情况。.

作者: pp_dream 时间: 2013-7-9 10:31

在大杂烩火车的帖子里我贴了这篇文章，转贴过来汇总。
IRS Announces 2013 Tax Rates, Standard Deduction Amounts and More

http://www.forbes.com/sites/kell ... n-amounts-and-more/

The IRS has released the tax tables for 2013 as well as the cost-of-living adjustments for inflation for certain tax items.

But wait… before you read any further, promise me something? You understand that these are the applicable rates for the tax year 2013, right? They are NOT the rates that you’ll use to prepare your 2012 tax returns in 2013 but rather the rates that you’ll use to prepare your 2013 tax returns in 2014. I know it’s confusing but promise you won’t mix up the two (or at least that you’ll trust your tax preparer to keep them straight).

Here you go:

[attach]765169[/attach]
[attach]765170[/attach]
[attach]765171[/attach]
[attach]765172[/attach]

The IRS has also indexed a few credits for 2013. Here are the updated amounts:

Adoption Credit. The maximum credit allowable is $12,970. Phaseouts apply for taxpayers with modified adjusted gross income (MAGI) over $194,580 and the credit is completely phased out for taxpayers with MAGI of more than $234,580. By way of explanation, your MAGI is generally your adjusted gross income (AGI), found at line 37 of your federal form 1040, with certain tax preference items like deductions for student loan interest and IRA contributions added back in.

Child Tax Credit. The value (as outlined under § 24(d)(1)(B)(i)) used to determine the amount of refundable credit is $3,000.

American Opportunity Credit. The “supercharged” Hope Scholarship Credit, known as the American Opportunity Tax Credit will be limited to $2,500. Phaseouts apply for the credit beginning with MAGI over $80,000 ($160,000 for married taxpayers filing jointly).

Earned Income Credit (EITC). The EITC numbers for 2013 are as follows:
[attach]765173[/attach]

Personal Exemptions. The personal exemption amount is $3,900. PEP (personal exemption phaseouts) apply.

Standard Deduction Rates. The applicable standard deduction rates for 2013 are $12,200 for married taxpayers filing jointly; $8,950 for head of household; $6,100 for individual taxpayers and $6,100 for married taxpayers filing separate. For purposes of the standard deduction, the amount under §63(c)(5) for an individual who may be claimed as a dependent by another taxpayer cannot exceed the greater of $1,000 OR ($350 + the individual’s earned income). The additional standard deduction amount for the aged or the blind is $1,200; that amount is increased to $1,500 if the taxpayer is single and not a surviving spouse.

Itemized Deductions. The limitations on itemized deductions (the Pease limitations) kick in at $300,000 for married taxpayers filing jointly, $275,000 for head of household, $250,000 for single taxpayers and $150,000 in the case of a married individual filing separately.

Alternative Minimum Tax (AMT). The applicable AMT thresholds for 2013 are $80,800 for married taxpayers filing jointly; $51,900 for individual taxpayers; and $40,400 for married taxpayers filing separate.

The IRS included a few other adjustments at Rev Proc 2013-15. You can read it here if you have interest (downloads as a pdf).

If you’re looking for a more extensive (and general) explanation of the tax changes for 2013, you can find my explanation here. http://www.forbes.com/sites/kell ... we-have-a-tax-deal/.

作者: 聪明小姑娘mama 时间: 2013-7-9 13:03

谢谢pp_dream，慢慢研究。顶.

作者: pp_dream 时间: 2013-7-10 00:01 标题: [加拿大] Tax-Free Savings Account (TFSA)

我把我吃药的经历统统放在这一个帖子里

这个是关于加拿大的tax free savings account。
在加拿大，这个tax free savings account，每人每年可以放入5000刀，投资收益是免税的。

我吃药吃在哪里呢？每年放入5000刀，我们有一年日期没算清楚（实际上这是银行雇员犯的错误），anyway，反正就是日子没算对，在12个月内放入了第二笔5000刀。可恶的是TD银行没有任何warning, alarm。于是呢，在过了近1年后，收到Canada Revenue Agency （这个相当于米国的IRS）的信函，告知我因为我在12个月内放入超过5000刀在这个TSFA，因此要被罚款大概是7百多刀，记不清了。

吃了药后，我们居然还没长记性，没有将多放入的那部分钱取出。于是，事隔2年后，也就是上周，又收到Canada Revenue Agency 的信函，告知我又被罚款近200刀。

所以，这个账户，我一共放入1万刀，被罚了近1千刀。这个账户的收益实际上一分钱都木有。

惨痛的吃药记录

在加拿大的童鞋，但凡使用该TFSA帐户，切记一年5000刀的要求，别算错了时间。.

作者: pp_dream 时间: 2013-7-10 03:28 标题: 米税种种

到底有多少种税？让我数一数：

收入中主要扣除的税有：
Federal Income Tax,
Social Security Tax,
Federal Medicare Tax,
State Income Tax,
Local Income Tax (county, township)
Unemployment EE
State Vol. Disability

其中Social Security Tax和Medicare Tax是进入公共池子，这跟国内一样，也是现在工作的人养活现在退休的人。

房产税：
Local Property Tax,
（其中包括了school tax。我们这里的房产税分几次缴纳，一次是school tax，这是房产税的主要部分。）

消费税：
State Sales Tax & Local Sales Tax,
Federal/State Gas Tax,
Phone Tax,
Cable Tax,
Highway Tolls,
Auto License/emissions "Fee",
Car Registration "Fee"

[ 本帖最后由 pp_dream 于 2013-7-10 03:40 编辑 ].

作者: pp_dream 时间: 2013-7-10 03:59 标题: 米险种种

那么，要交多少保险呢？以下是公司和我个人需要缴纳的，公司作为员工福利给员工缴纳保险的一大部分（具体比例不详）：
* medical insurance （basic plan, vision plan)
* Business Travel Accident
* Basic Life
* Long Term Disability
* Short Term Disability

其中，medical insurance basic plan 全家3口一年3k。我没有参保vision plan，准备下一年度加入。
我们公司参保的medical insurance basic plan 还算可以，包括一般就诊，牙科，听同事说大病也能保一部分的。
* 牙科中，包括一年两次洗牙和检查及补牙等。我女儿这次牙齿矫正保险支付2000刀（总数为近6000刀

）。
* 妇科中，包括年检（即妇科年检和钼靶)
* vision plan大概只cover配镜和眼科，对近视矫正是不cover的。今年pp同学不光做牙齿矫正，还做了近视矫正，近视矫正耗费2000刀。

注：
牙齿矫正和视力矫正中保险以外的花费应该放入Flexible Spending Account作为免税使用的，但因我的无知，错过了。
在这里写下这些，也是给看到这个贴又正好不知道有这回事的同学借鉴。

个人缴纳的保险还有：
* homeowners insurance
* auto insurance
* pet insurance （因为狗狗看病实在贵得吓人，我不得不买了保险。）.

作者: 晓宇妈妈 时间: 2013-7-10 06:57

pp_dream，牙齿矫正是否就是带牙套呀，第一年特费钱，后面几年会好一些吧。但一年自负4000刀也实在是很很贵呀！.

作者: herenow 时间: 2013-7-10 09:19

近视矫正是什么呀？不是配眼镜吗？.

作者: pp_dream 时间: 2013-7-10 09:55 标题: 回复 9楼晓宇妈妈的帖子

牙箍或者是invisialign，这里一般是18个月。.

作者: pp_dream 时间: 2013-7-10 09:57 标题: 回复 10楼herenow 的帖子

OK镜，国内便宜一些。.

作者: shyangying 时间: 2013-7-10 20:06

其实从某种角度讲，国内自由度还是很高的，太多模糊地带.

作者: 六六妈001 时间: 2013-7-10 20:48 标题: 回复 3楼pp_dream 的帖子

请问我们作为外国人，在美国的股票收入要交税吗？听说拿到L1的签证之后股票收益也要交税，但是之前不用，是这样吗？.

作者: pp_dream 时间: 2013-7-10 20:59 标题: 回复 13楼shyangying 的帖子

我觉得对于工薪阶层，两边都差不多。

在上海像我这样的外企民工，老实纳税没花头，想花头都不可能，公司全代我扣掉所有的税了，我们连车贴和发月饼都是上税的，是纳税典范。

在米/加，同样是民工，在税务上也没花头的，但还是享受税务减免的，比如孩子算减免的一项，而且可以合理避税。所以总的来算，对于民工还是国内的税率高。

对于投资收益，米国的富人自有一套避税方法，他们更清楚怎么合法地绕过各个条条框框。所以我们会看到富人纳税的税率居然低于民工的税率。即便奥8提高对富人征税，对象是那些高薪资收入的家庭/个人，而靠投资收益挣大笔银子的还是可以绕过去。.

作者: pp_dream 时间: 2013-7-10 21:09 标题: 回复 14楼六六妈001 的帖子

我理解是：L1和 H1一样，是税务居民，居住超过183天就报，股票收益算的。其实连F1的学生也应该报税的，这样对以后留下来实际上是有益的。

如果你想减少股票收益纳税，我知道有这样的办法：
1/ 持有该股超过一年，税率会降低（应该是15%，需确认）
2/ 让在国内的家人开股票帐户（我同学以前曾这么操作的）.

作者: shyangying 时间: 2013-7-10 21:23

太搞了，每年报税头疼，万一被税务局盯上

作者: 六六妈001 时间: 2013-7-10 21:25 标题: 回复 16楼pp_dream 的帖子

谢谢！讲的极清楚明白。原来股票账户上的股票都卖掉转到国内家人的账户上？.

作者: pp_dream 时间: 2013-7-10 21:38 标题: 回复 18楼六六妈001 的帖子

应该是吧

你可以将自己在米的帐户做平或做亏，然后报税时就不用交税了，嘿嘿。

每年年底很多人为避税专门做亏的

作者: 六六妈001 时间: 2013-7-10 22:52 标题: 回复 19楼pp_dream 的帖子

这个还能做亏啊？低价卖出去？不甘心啊，貌似我头脑太简单了哦.

作者: cat75 时间: 2013-7-15 13:01 标题: 回复 19楼pp_dream 的帖子

能不能介绍一下角膜塑形镜（是OK镜吗）？国内我们戴这个，今年刚好要新配，考虑这个要定期检查，想着不配了，去米国再研究，看你有配，所以能不能详细说一下，是医院检查配戴，还是眼镜店，全额自付吗？大约多少刀？孩子上学医疗险是另外买的吗，如果保入牙和眼是不是很贵？普通汽车险一般一年是多少刀，

[ 本帖最后由 cat75 于 2013-7-15 13:04 编辑 ].

作者: pp_dream 时间: 2013-7-15 21:24 标题: 回复 21楼cat75 的帖子

1/ OK lens
眼科诊所，由optometric physician license的医生做。但是不是每个眼科诊所都有OK lens的业务，一般网上先查或者同事朋友介绍。

整个配镜过程费用依近视度数费用会有不同，我女儿花了2000刀，这个保险是不cover的，但可以用Flexible spending account，这就是我为什么写了楼上一堆内容

medical insurance's vision plan 可以cover配镜之后每年OK lens的花费，我们刚配了半年，第一年费用在2000刀里全支付了（一次性支付的）。一年以后，每年更换OK lens，我准备加入vision plan，由保险支付。

2/ 孩子的medical insurance
我女儿的medical insurance是在我这里一起付了，公司是给全家加入保险的，这算公司员工福利的一部分，我不知道公司为员工/家属付多少。除公司为员工/家属支付保险外，我们家3人共自付3000刀/年的保险费。

我公司给买的保险是带牙齿保险的，但像牙齿矫正（戴牙箍之类）保险不会全付，自付占大头，所以还是要考虑用Flexible spending account。

3/ auto insurance
这个看车型车况和居住地段而有所不同，在大城市的保险费可能高。
我刚去瞄了一眼我们的车险，两个车是774刀/半年，我在是geico保的。.

作者: cat75 时间: 2013-7-15 22:17

谢谢！
我们开始去估计生活在最底层，超市餐厅类吧，估计保险类只能自己来，所以我比较关心孩子的保险，眼镜和牙齿是重点，

作者: pp_dream 时间: 2013-7-15 22:56 标题: 回复 23楼cat75 的帖子

刚开始总是很不容易的。我们最艰难的日子是在加拿大渡过的，幸好加拿大福利不错，给我们减轻些顾虑。

医疗保险方面你还是要多咨询你参保的公司和你那一代的朋友亲戚，我不清楚个人/家庭参保商业医保的费用。
确实，牙齿和眼睛是最贵的两个部分。平日的小病，可以国内带点药就能对付过去了。.

作者: cat75 时间: 2013-7-16 12:26

谢谢.

作者: 想放慢生活 时间: 2013-7-16 15:03

听说，在国内卖了房子，在美国买了一套，这么多的钱，是怎么操作带过去的呢？
谢谢.

作者: pp_dream 时间: 2013-7-16 20:19 标题: 回复 26楼想放慢生活的帖子

国内准备好米刀，米国有银行帐户，然后网上就转了，两边银行各付点手续费，非常简单

作者: yaxl1228 时间: 2013-7-16 22:48 标题: 回复 27楼pp_dream 的帖子

不是外汇管制的吗?可以随便转？.

作者: pp_dream 时间: 2013-7-16 22:55 标题: 回复 28楼yaxl1228 的帖子

外汇管制管的是每人每年5万米刀的配额，外汇管制并不管你银行帐上已有的米刀转出。

想把人民币转米刀的办法很简单，发动亲戚朋友，用他们5万刀的配额，即可。一年配额不够，等第二年的；或者发动更多的亲友

作者: douma 时间: 2013-7-17 14:41 标题: 回复 27楼pp_dream 的帖子

国内哪个银行的网上银行可以转米刀到美国(美国有银行账户）？每笔有什么限制？

我现在是农业银行柜台电汇，每笔限额5万刀，手续费人民币200元，电报费80元，到美国的帐上时，美国的银行还会扣12美刀的wire transfer 费用。

PP ，比较下哪种方式费用便宜？

[ 本帖最后由 douma 于 2013-7-17 15:20 编辑 ].

作者: douma 时间: 2013-7-17 15:15

引用:

原帖由 pp_dream 于 2013-7-16 22:55 发表 $\"\"$
外汇管制管的是每人每年5万米刀的配额，外汇管制并不管你银行帐上已有的米刀转出。

想把人民币转米刀的办法很简单，发动亲戚朋友，用他们5万刀的配额，即可。一年配额不够，等第二年的；或者发动更多的亲友

我目前了解下来，应该这样操作才可行

1）把人民币从自己的账户转到亲戚或朋友的账户上。
2）亲戚或朋友亲自到柜台或网银购汇
3）亲戚或朋友直接把美刀电汇到你的美国账户上（父母，亲兄妹是可以把购好的美刀转到你的国内账户，但柜台要看你们的关系证明。朋友只能直接转到你的国外账户）

风险在于你要先把人民币转到别人的账户！所以要是完全信任的人！

不对的地方，请大家指正，或者大家有更便捷，更省钱的方式吗？.

作者: douma 时间: 2013-7-17 15:26

引用:

原帖由 pp_dream 于 2013-7-16 20:19 发表 $\"\"$
国内准备好米刀，米国有银行帐户，然后网上就转了，两边银行各付点手续费，非常简单

还有啊，PP，侬哪能噶早起床，侬那地方和上海几个小时时差？！

[ 本帖最后由 douma 于 2013-7-17 15:28 编辑 ].

作者: pp_dream 时间: 2013-7-17 22:31 标题: 回复 30楼douma 的帖子

我们是招行，两边都收费，但具体费用我不清楚，都是pp爸操作，我们家他管钱

招行转钱好像没有5万这个限额，我记得我老妈曾给我转过一大笔。具体我再问问孩她爸。.

作者: pp_dream 时间: 2013-7-17 22:34 标题: 回复 32楼douma 的帖子

时差12小时。
我每天早上7点半开始上班干活，是真正日出而作/日落而息的民工。不过最近农闲，上网多一些

作者: pp_dream 时间: 2013-7-26 03:02 标题: 关于Roth IRA and IRA : Backdoor Roth IRA conversion: Tax-free?

http://www.marketwatch.com/story ... 04-30?siteid=yhoof2

When you make a nondeductible contribution to a traditional IRA and you immediately convert it to a Roth IRA, 100% of the conversion is nontaxable, right? Not necessarily.

You may be asking yourself, how it could be taxable since you didn't get a tax deduction for the contribution to your IRA. What about the backdoor Roth IRA conversion strategy?

Before I get too far ahead of myself, let me back up and review some basics about taxation of deductible versus nondeductible IRA contributions and taxation of Roth IRA conversions that is relevant to this discussion.

Deductible vs. nondeductible IRA contributions

In 2013, the maximum you can contribute to all of your traditional and Roth IRAs is the lesser of (a) $5,500 or (b) your taxable compensation for the year. If you're 50 or older, the limit is $6,500. You can make contributions to a traditional IRA until age 70-1/2.

Without getting into details, the ability to take a deduction for part or all of a contribution to a traditional IRA is dependent upon three things:

•Whether you're covered by a retirement plan at work

•Tax filing status

•Amount of modified adjusted gross income ("MAGI")

If you're single and not covered by a retirement plan or if you're married and neither one of you is a participant in a retirement plan, then 100% of your contribution up to the limit is deductible. If this isn't the case, then the amount of your IRA deduction is dependent upon your MAGI and tax filing status.

Taxation of IRA distributions that include nondeductible IRA contributions

What happens when you eventually take distributions from your traditional IRA account that includes nondeductible IRA contributions? The good news is that your nondeductible contributions won't be taxed. All of your earnings, on the other hand will be included in ordinary income. This could be a significant amount assuming that you make nondeductible contributions over many years.

The calculation of the taxable portion of distributions from a traditional IRA account that includes deductible and nondeductible contributions isn't simple. It takes into consideration the cumulative amount of previously-unused nondeductible contributions, or "basis," as a percentage of the previous end-of-the-year value of all of your traditional IRA accounts to determine the taxable amount of distributions in a particular year.

Roth IRA conversion

Getting back to the fact that all earnings on deductible and nondeductible traditional IRA contributions will eventually be taxable, is there a way to minimize the damage? The answer is yes, through a Roth IRA conversion. You can transfer, or convert, part, or all of your traditional IRA to one or more Roth IRA accounts. This will eliminate taxation of distributions from your Roth IRA accounts down the road, including all earnings from the date of conversion, provided you comply with certain rules.

The trade off for obtaining this favorable result is taxation of the value of the transfer amount from your traditional to Roth IRA on the date of conversion. The conversion is treated as a withdrawal from your traditional IRA, except that the 10% early withdrawal penalty doesn't apply if you're under age 59-1/2.

The simple backdoor Roth IRA conversion strategy

The plot thickens. What if you made nondeductible contributions to the traditional IRA account that you're converting to a Roth IRA? Aren't the nondeductible contributions nontaxable? The answer is "yes," however, only in a limited situation.

Let's suppose that you're 30 years old, you don't have any traditional IRA accounts, you make a maximum contribution of $5,500 to a traditional IRA, you're covered by a retirement plan at work, and your MAGI exceeds the level for receiving a deduction for your contribution. After your nondeductible traditional IRA contribution has been credited to your account, you can immediately do a Roth IRA conversion. Since there are no earnings, 100% of your conversion will be nontaxable. This is referred to as a backdoor Roth IRA conversion.

See “Two Steps to a Nontaxable IRA for High Income Individuals” for an example of the potential power of using this strategy over an extended period.

Don't forget about other traditional IRA accounts

Let's assume in our previous example that you have another traditional IRA account that was rolled over from a 401(k) plan with a value of $100,000. Would 100% of your backdoor Roth IRA conversion still be nontaxable?

The nontaxable amount of your Roth IRA conversion would be equal to your conversion of $5,500 multiplied by a fraction equal to your nondeductible contribution of $5,500 divided by the total value of all of your traditional IRA accounts of $105,500, or 5,500 x $5,500/$105,500, or $287. This results in a taxable amount of $5,213 ($5,500 - $287), or 95% of your conversion amount. Quite a different result compared with the situation where you had no other traditional IRA accounts.

The backdoor Roth IRA conversion is a great strategy for transferring a nondeductible tax-deferred IRA contribution into a tax-free situation provided that (a) you have no other traditional IRA funds, or (b) the value of your other IRA's is less than or equal to the basis in your IRA accounts..

作者: pp_dream 时间: 2013-7-26 03:17 标题: 回复 35楼pp_dream 的帖子

我同事老早就跟我说了关于IRA and Roth IRA的backdoor。今天问我关于Roth IRA，我说我没开这个账户，被他们讥笑了一番，说早就让你学习了嘛，怎么还没开？
问题是，最近我没闲钱

Anyway，这篇文章是很好的指南。特此，贴出来。
在米国的童鞋如果没有开Roth IRA的话，看到这篇文章说不定有用。

key points:
when you have your IRA account and Roth IRA account,
  => once you contribute money (contribution: 5.5K/year) to your IRA account, transfer all the money to your Roth IRA account immediately.
  => later on, you can use your Roth IRA account as your investment account (you can buy ETF, etc.)

  The point is, this Roth IRA account is tax free!

[ 本帖最后由 pp_dream 于 2013-7-26 03:19 编辑 ].

作者: 观风 时间: 2013-7-26 08:38

PP真是好人,虽然俺们用不到

作者: pp_dream 时间: 2013-7-27 02:25 标题: 回复 37楼观风的帖子

呵呵，我会在这个贴把我所知道和经历过的跟税务有关的都一点点记下来，因为税务比较复杂，如何避税是有些门道的。

可能有需要这类信息的同学，我写的说不定能有用；同时，也是抛砖引玉，希望有熟悉税务的同学不吝赐教

作者: pp_dream 时间: 2013-7-28 12:10 标题: 在米出租房产的开支

偶有问到关于米国投资房产用于出租的开销/税等情况，我在大杂烩一个帖子里写了点我所了解的情况，一并放在这里。

如果买了米国某处房产用于出租，那么每年的开销是怎样的？根据我所了解的情况，每年开销包括以下这些：
1/ 地税
米国各州的property tax不一样，比如新泽西和纽约州是3%左右这么高的税；加州的反而不是很高的税率（估计房价太高了），大约是1%多一点吧；我所居住的宾州是2%左右

2/ HOA (Homeowners Association)
一般condo或townhouse都有，有些house也有。每月从几十刀到几百刀，看地区和房产/小区情况

3/ home insurance

4/ misc. maintenance costs
各种维修的开支，如电器，空调，热水器等等；以及日常修理
每年把这些开销累计，作为维护开支用于报税。
还有一种方法是按房子23年折旧来估算该年的开支用于报税（具体细节还挺复杂）

5/ 中介费（一般一个月）

6/ 如果不住在当地，要请property manager帮助打理，这个费用一般是一个月的租金

房租收入总额扣掉以上所列的1/至6/项后，算为收益。这部分收益放入年收入中一起报税。
对于非居民外国人，是30%的税率。居民（非绿卡也一样）按年收入一并报税。

以我同学最近刚投资的房产为例，她买了湾区一个condo(2-bedroom,2-bathroom)，40万刀，全现金付完，出租租金是2500刀左右（我没记错的话），算一年3万刀租金好了。这3万租金中，需要扣除1/~6/项开支（因为她人在澳洲，所以有第6项开支），扣除后，实际上她并不需要付多少所得税了，基本上收支平衡。
其实，像我同学这样的投资，与在上海买房的投资收益是不好比的。她买房，实际上，一是看好湾区房价的涨势，二是为了留作将来孩子用，或者将来自己养老，三是她手头有那么多闲钱，呵呵。
也是该同学，04年她在上海买的兰乔圣菲的别墅，买进400万人民币，目前大概是两千多万人民币了，光出租每年收入一大笔。.

作者: zhoumeizm 时间: 2013-7-29 08:28

引用:

原帖由 pp_dream 于 2013-7-10 00:01 发表 $\"\"$
我把我吃药的经历统统放在这一个帖子里

这个是关于加拿大的tax free savings account。
在加拿大，这个tax free savings account，每人每年可以放入5000刀，投资收益是免税的。

我吃药吃在哪里呢？每年放入 ...

学习了。.

作者: douma 时间: 2013-8-12 15:30

引用:

原帖由 pp_dream 于 2013-7-17 22:31 发表 $\"\"$
我们是招行，两边都收费，但具体费用我不清楚，都是pp爸操作，我们家他管钱

招行转钱好像没有5万这个限额，我记得我老妈曾给我转过一大笔。具体我再问问孩她爸。

PP,经过一次又一次的向银行交手续费，电报费，我总算是将缸里的米，部分挪到了美国银行的米缸里！大部分放在checking账户，小部分放在saving账户。现在的问题是，对于我们这样，刚过来工作的人，银行貌似不给房屋贷款的，总要交个一年半载的税，积累个一年半载的信用，才会考虑给你放贷款。所以请教下（也许是请教下PP爸爸），在米国，放在银行的钱，是不是存款利率非常低啊，年利率大约是多少（1个月，3个月，6个月，12个月存期）？同时讨教下，在米国那旮瘩，除了存在银行，还有没有其它比较安全稳妥的理财方式？

谢谢！.

作者: pp_dream 时间: 2013-8-12 20:26 标题: 回复 41楼douma 的帖子

我查了一下，这个链接是BoA的，很全，你自己看吧，我就不贴了
https://www.bankofamerica.com/de ... t-interest-rates.go

saving里，应该是CD利率最高了，这个链接里也有。

你可以查一下你开户的银行利率情况，反正一般都不会高的，就是个有比没有好的状态。

我觉得，你们搬过去后，你的租约可以签短期的，同时在湾区那里看能否贷款，一般down payment比例很高的话，银行看没风险也是会贷给你的。
还有一种方法是你们全现金买房，然后再做home loan将钱贷出做投资（因为银行利率低），这样做算是间接利用银行贷款了。

其他保险的投资方式？股票总有风险，或者可以买比较稳健的基金，也可以投资买房，这个还算保险。再有就是要用足你们的投资免税帐户额度，如529plan, 401k, Roth IRA，这些我在这个帖子里已经汇总我所知的信息了。.

作者: pp_dream 时间: 2013-10-5 04:52 标题: 关于医疗保险

前段时间讨论福利问题时，记得有问过关于米公司给员工的医疗保险福利。
我们公司大概情况是这样：公司为员工及其家属投保商业医疗保险，大约是个人出1/5，公司出4/5。
像我们家三口，今年我们付$140/bi-week，公司付$633/bi-week；明年我们要付$150/bi-week，公司付$677/bi-week，不知为何明年涨价了。

在这样的商业医保下看病基本不花钱，除了insurance not covered items, 比如孩子近视矫正。孩子和大人的牙齿矫正，保险公司支付2千刀，但整个矫正过程总价近6千刀。不过，一般的牙科就诊（洗牙补牙拔牙等），保险是支付的。

ObamaCare

十月一日起，虽然米弟因共和党阻击ObamaCare未通过预算导致政府部分关张了，但ObamaCare按计划开始网上sign up，一直不清楚这个计划的具体内容，随着enroll开始，ObamaCare是什么也逐渐清晰了。

对于有工作公司支付保险的家庭，ObamaCare不改变任何东西；对于拿政府Medicare/MedicAid的低收入家庭和老年家庭，ObamaCare也不改变任何东西；对于26岁及以下的年轻人，可以享受父母的保险计划，这是一个变化；对于没有保险的人，需要参保，这是另一个变化；小企业要给员工购买保险，这是又一个变化。

保险公司方面，不能拒保，参保人只需提供年龄/性别/是否吸烟等简单信息，即可参保，保险公司不得拒保，也就是保险公司不得因参保人有过往病史而拒保。这是最大的变化。

那么，ObamaCare下参保，要交多少钱呢？最近新闻里都在抱怨说ObamaCare会让年轻人多掏钱来补年老人的缺，比如：
Across the country, the average premium for a 27-year-old nonsmoker, regardless of gender, will start at $163 a month for the lowest-cost "bronze" plan; $203 for the "silver" plan, which provides more benefits than bronze; and $240 for the more-comprehensive "gold" plan.

But for some buyers, prices will rise from today's less-comprehensive policies. In Nashville, Tenn., a 27-year-old male nonsmoker could pay as little as $41 a month now for a bare-bones policy, but would pay $114 a month for the lowest-cost bronze option in the new federal health exchanges.

Likewise, the least-expensive bronze policy would rise to $195 a month in Philadelphia for that same 27-year-old, from $73 today. In Cheyenne, Wyo., the lowest-cost option would be $271 a month, up from $82 today.

对于有病史的人和曾被拒保的人，ObamaCare无疑是利好：
The benefits are greater for people who previously were rejected for coverage because they were ill, or who were charged higher premiums. They are expected to find better coverage through the exchanges for the first time.

由此，我理解下来，ObamaCare实际上没带来多少利好，没有参保的参保，也没少掏钱，年轻人反而是多掏钱了，如果按上面文章中所述，27岁在费城居住的年轻人加入bronze policy，每月仅200刀，一年2400刀，可是不小的数字。
别忘了，ObamaCare中， the plan provided by insurance companies mostly have deductibles！

[ 本帖最后由 pp_dream 于 2013-10-5 04:58 编辑 ].

作者: cat75 时间: 2013-10-6 01:59

到了整整两周，信用问题是困扰。买车、手机、租房等全覆盖，只能出高价全额支付。

我是直接带本票过来，本是两手准备，需要存入美银行，不需要到期退回，目前实际开消超出预计5555，只能存入。美银行好像没啥利息，但存钱有时候会有活动，尤其是老外的银行，来时中秋过了，没参加到。，最可恶的是要保证一个最低额度在里面，摸索中，

[ 本帖最后由 cat75 于 2013-10-6 02:12 编辑 ].

作者: pp_dream 时间: 2013-10-6 08:52 标题: 回复 44楼cat75 的帖子

是的，刚开始，信用最烦人。我刚到加拿大和刚到米国租房时都遇到credit check问题，还好都沟通解决了，想想刚开始真不容易，所以很能体会你目前的烦恼。

最低额度大多数银行都有，我用BoA, saving account & checking account 是200&300刀的最低额度，还行了，不算多。
银行存钱没什么利息的。

申请信用卡，多用。刚开始信用卡额度不会给太多，信用只能慢慢攒，大概要大半年的样子才能攒比较多。.

作者: 六六妈001 时间: 2013-10-6 10:11 标题: 回复 44楼cat75 的帖子

同样的烦恼，TD-bank拒了我们。.

作者: pp_dream 时间: 2013-10-6 19:13 标题: 回复 46楼六六妈001 的帖子

我到现在还没申请到TD的信用卡呢，呵呵。搞不懂TD信用卡部怎么回事，我们在TD有一笔 home loan，每月还钱，居然TD拒了我的信用卡申请。现在我也不想要这家的信用卡了，没什么油水。
有油水的信用卡还是不少的。

刚开始可以试BoA, Discover, Capital One, 以及需要年费的AmEx, chase等。有年费的卡可能会容易申请到，额度也会给多一点。等到信用额度积攒得差不多了，就停掉收年费的卡。
我这两年申请过近十张信用卡了，信用积分终于攒到760左右，过800才是最高一档，继续攒

作者: pp_dream 时间: 2013-10-6 19:30

说到信用卡，一定要申请有油水的信用卡，比如有cash reward; 无年费，或者有年费但cash reward点数高。
目前用下来有油水的卡有：
BoA cash reward credit card
Discover
这两个卡是我们用下来实打实返现最多的，Discover卡是网上购物给折扣比较多，很合算。

另外我们申请的chase hyatt credit card也还行，有年费，但送酒店住宿。因为每年总要出去旅游，所以这卡对我们有用。
有的信用卡送飞机里程数，常回国的一定有用。

很好地利用信用卡的cash reward，返现加信用卡折扣，一年真的能省不少银子呢！.

作者: 六六妈001 时间: 2013-10-7 05:10

我们现在就是申请到Discover的，刚来要买很多东西，一个月的额度1250，真是可怜。哦，送酒店住宿也很好，准备去申请一个，谢谢pp.

作者: pp_dream 时间: 2013-10-7 09:30 标题: 回复 49楼六六妈001 的帖子

唯一的办法就是消费了就立马还款；同时，多申请几个不同银行的信用卡。不过请注意，每申请一个信用卡，银行会查询信用记录分数，而每查询一次，信用分数都会被扣一点。

我们刚开始也这样的，我第一个信用卡是BoA的，只给了我300刀的额度

300刀！这点碎银子转眼就花掉了

刚开始申请时，被好几家银行拒绝过，直到半年后才有好转。现在终于有银行求我办卡了，切，我不理他们！

不光信用卡，贷款也贷不出，银行查了我在加拿大的信用记录，依然没给放贷，可能是我也正好赶上银行收紧贷款。.

作者: 六六妈001 时间: 2013-10-7 09:36

据说住在这里超过5年，信箱里全是要求你办卡的广告.

作者: pp_dream 时间: 2013-10-7 20:33

我现在最头大的是每周都会收到几封逼捐信，有各种各样的慈善机构和组织或协会。比如肺部研究协会，老年痴呆症协会，肌肉损伤协会，儿科，儿童癌症基金，儿童白血病协会，还有其他的什么boys group（我都记不住名字了）。

这些逼捐信接二连三地从各州寄来，快到年底了，估计他们缺钱了，每封信里塞着几张圣诞卡片。

我一遇到人家给我寄卡片年历之类的，我就不好意思了，只能捐。于是乎，逼捐信源源不断地来ing~~~

我都快给这些逼捐机构搞疯了！

算来，我一年真心捐不少，学校的社区的。这些年，本人还一直在为贵州达地乡的一女孩助学，她已经上高中了，学费我掏。我觉得这些是我为社会尽我能尽的义务，都是应该的。
但是现在，我那脆弱的爱心被这些米弟的逼捐信给搞疯掉了，我一绿卡都没的人，他们肿么就盯上我了呢？！我都要哭了

作者: 六六妈001 时间: 2013-10-8 00:10 标题: 回复 52楼pp_dream 的帖子

pp真是大好人，可能是捐过了他们就有有记录？我现在留电话地址都要小心

作者: 奕辰妈妈 时间: 2013-10-8 09:15 标题: 回复 52楼pp_dream 的帖子

看来你是大好人一个啊，像在国内的我们，信箱里很多垃圾信件，拿出来直接扔掉的。一直关注你的帖子，有好多有用的信息，虽然还看的一头雾水，.

作者: pp_dream 时间: 2013-10-8 10:02 标题: 回复 53楼六六妈001 的帖子

电话地址是要格外小心。
我还遇到email诈骗的，收到女儿眼科医生的email说被劫了，急需两千刀

作者: pp_dream 时间: 2013-10-8 10:08 标题: 回复 54楼奕辰妈妈的帖子

那些逼捐信倒不是骗子，是各种不同的慈善机构，但有些慈善机构并不把所收到的捐款全部用于慈善。
我是爱面子，收到这些机构寄给我的卡片或年历，不好意思白拿，只好捐钱。唉，我又不要那些卡片和年历

作者: 六六妈001 时间: 2013-10-8 10:12 标题: 回复 55楼pp_dream 的帖子

看来骗子无国界啊

作者: 怡君的妈妈 时间: 2013-10-20 21:26

想请教一个题外的问题：女孩读书一般般，今年准备申请美国的大学，女孩子学哪些专业比较好找工作？（移民中）工资不要太低就可以，她本人对化学、生物比较感兴趣。.

作者: pp_dream 时间: 2013-10-21 09:26 标题: 回复 58楼怡君的妈妈的帖子

我不是很清楚，从平时一些听闻，我觉得女孩子可以考虑的有：医生，牙医，护士/护理师，Pharmacist，兽医，会计师。
我刚才查了一下，跟我听闻的相类似，见：
http://money.usnews.com/money/ca ... est-jobs-of-2013/13

我自己是比较倾向我女儿将来能学医或药的，可能比较辛苦，但熬出来就好了，而且比较是lifetime career..

作者: 怡君的妈妈 时间: 2013-10-24 10:07 标题: 回复 59楼pp_dream 的帖子

谢谢！谢谢！

我女儿想做兽医的呀，就是不知道都兽医比读普通的医生难还是易

[ 本帖最后由怡君的妈妈于 2013-10-24 14:27 编辑 ].

作者: 南方的燕子 时间: 2013-11-21 11:42 标题: 回复 60楼怡君的妈妈的帖子

嘿嘿

和我们家的一样.

作者: pp_dream 时间: 2013-12-12 06:26 标题: (ZT) 美国医疗保险

英国、法国、加拿大、澳大利亚等国家都有全民医保。美国是世界富有国家中唯一没有全民医疗保险的，却几乎是医疗费用最贵的。现在正在推出的奥巴马医保还只是第一步，并没有达到以上所提国家的程度。

医保是生活品质保障的一个重要因素。现在医疗费用是一天比一天高，除非是百万富翁，没有医保的家庭是经不起家庭成员患重病的冲击的。常听说国内有人患病后不得不自负巨款以保证高品质的治疗，总的感觉是即便有医保也不能保证经济上无忧，没有“保险”的意义。我不懂得国内的医保是如何运作的。这里只是从大框框上谈谈我们在美国经历的医保。

一般比较好的医保政策都是从就职的公司买的。所谓好，一是保费不太高，二是具体医保政策比较健全，对生活品质有真正的保障。原因很简单：公司一般会补贴一部分保费；公司员工数量够多，可以与保险公司谈个好价，仿佛团购；有工作的人相对来说是比较健康的群体，所以也容易得到好价；公司人事部门有专家把关，不至于买个大兴医保。

个人到外面市场上去买的医保，质量和价格都可有很大变动，不做一番研究不容易买到好的。我认为最大的风险是没有专家帮助鉴定，弄不好买了个大兴货，真正生病时才发现这也不包那也不保。市场上的医保还有不少限制，如新买的医保不包括被保人已患的疾病。比如说，你已经有糖尿病了，你现在再买的保险就不负责你糖尿病的治疗费用，或者就是被拒，买不到保险。而通过公司买的保险就没有这类限制。有病史的人如果夫妻都没有工作，真是蛮麻烦的。我不知道这样情形的人都是如何解决医疗问题的。也许这就是为什么太多的人不是急诊也去看急诊吧？没有医保，这可能就是唯一的出路了。



我们这一代留学生读书时医保是学校管，工作后就从公司买，大多没有自己直接到市场上去买医保的经历。这里只介绍我的家庭买过的医保，只从触及医保政策品质的大框框上谈，某些不影响大原则的细节忽略。

保险计划大致上可分为HMO和PPO两种，有时各单位名称有不同但性质类似。（我所在公司就是CDHP和PPO ，为方便起见，还是用HMO称呼吧。）一般来讲，HMO比PPO便宜，也普遍认为PPO比HMO好一些，我觉得更合适的讲法是高档一些，因为好或差是相对的，看你看重的是什么。不管哪种计划，都有自己的“网络”，即提供服务的医生名单等。用网络内或网络外的医生，保险公司所包的费用是不同的，因为网络内的医生已和保险公司签约，同意保险公司定的价。以不严格的讲法，HMO和PPO的大致区别是前者更鼓励用网内的医生，要是出了网，有较大比例的费用需病人自掏腰包。

买医保有几个因素要考虑：保费；共付额；扣除额；医保范围；在医保范围内医保负责的费用比例；一年内个人或家庭自掏腰包的最高限额；一年内保险公司对个人或家庭负责的最高费用，如果有这样的限额的话。对有慢性病需长期服药的人，药房计划对个人的支出也是很有影响的。

保费(Premium)

这是每月要付的费用，当然是希望保费越低越好。各家公司提供的计划区别会很大，费用上的差别也不小。我所在公司十多年前就已经是每月200美金，这是比较高的，记得刚到现在这家公司时，看到医保费吓了一跳。（估计是太多高龄的成员，因为公司允许退休员工继续享用公司的医保，美国为退休员工提供这类福利的公司已是凤毛麟角了。）我以前工作过的两家公司都比这便宜很多。一个是非营利机构，工资低但福利好，HMO保费是全家都包一个月只有十几美金，而且各种治疗都是全包的。PPO较贵，是110一个月保全家，还有不少项目是只保90%。另一家是刚起家的IT公司，员工平均年龄仅26岁，公司只提供一种保险，估计也就是HMO了，是60美金保全家。当然，这都是十多年前的价了。

买保险可以分三种：（1）只买本人（2）本人加一个家属（3）保全家，不限人数。所以每种保险有三个价。

我所在公司2014年每月保费价格如下：

HMO
$89.54/179.08/268.63 （参加这个计划，我们公司每家一年补助1500美金）

PPO
$125.60/251.19/376.79

共付额

共付额有两种。一是每看一次门诊要付一次共付额，相当于国内的挂号费。二是每到药房取一次药有的保险计划要求有共付额。我们公司的PPO计划前者是：普通门诊/专家门诊/急症/住院手续费分别为20/30/50/150美金。后者是：通用品牌（或普通品牌）5美金；首选品牌20；非首选品牌50。一般通用品牌都能满足要求。

HMO计划门诊、取药都不要求共付额。

扣除费 (deductible)

说实话，不知道中文是不是译为扣除费，且这样叫着吧。这是保险公司开始掏钱之前个人必须先承担的费用，以年度计。比如你治疗花了5000，如果扣除费是3000的话，保险公司只会考虑2000，因为最初的3000必须是就保人自掏腰包的。每一年度，就保人都是付足了扣除费之后才能享受保险公司提供的福利。一年之后又重新开始。

我们公司2014年的计划，扣除费只分保个人和全家两种，具体费用如下。

HMO    $1500/$3000
PPO    $3000/$6000

医保范围

这是指什么性质的治疗是包括在医保内的，什么是不保的。计划的好坏在这一项上会有很多差别。一般公司提供的保险不太有不保的项目，若有区别的话，往往是包不包括精神病或不孕症等的治疗。个人到市场上去买保险时对这一项必须特小心，不要贪便宜买了个不真正派用场的保险。我报上读到的不少故事是说某某人的保险不包括器官移植，因为器官移植几乎是最贵的治疗手段。我还没听说公司提供的保险有什么不保的，包括上面提到的精神病和不孕症。也许小公司会有例外。但不管怎样，一定是在保险计划里讲明白的，从没听说象国内那样要开刀了才知道有那么多不保的项目，更可恶的是连手术刀都要自费，诈人呢。

在医保范围内医保负责的费用比例

这是指保险公司支付多少百分比的费用。还是以上面的例子来讲，治疗费用5000，因是当年的第一笔费用，自付3000，余下的2000要看用在何处了，因为不同种治疗项目的保险比例是不同的。比如这2000是住院费用，计划里若是住院费用只保80%，则2000中的20%还是病人自付。一般规矩是预防性质的服务是全保的，如年度健康检查，打预防针等。至于治疗服务，有的保险计划计划会要求病人对精神病和不孕症等的治疗付较高的比例。我们公司2014年的计划HMO基本上是保90%，PPO保70%。这些都是以“网”内的价来定的。若是用到“网”外的服务，则以网内的价为准，保90% 或70%，超出这个价的部分自费。

有必要说明一下，网内的服务并不一定是质量差的，至少我所经历的网内的服务，质量都是非常高的。事实上，我是个对医生和医院相当挑剔的人，我几个中国同事早先都用中国医生，后听我劝，用了我的医生，都说好。我个人体会，在曼哈顿医生的选择比较多，高质量的也多，特别是那些与纽约医院有关系的医生，因该医院是全国一流，与该医院挂钩的医生质量都不错。另一个好处是一旦有问题需转科，新医生也一定是在纽约医院系统内的，这就又保证了医生的质量。

就保人年度自费最高额

我一直认为这是保险计划中最重要的内容之一，这是底线。上面例子里3000扣除费再加上后来费用中病人自付的总和如果达到了年度自费的最高额，病人这一年内就不再支付医疗费用了，保险公司会包掉医保范围内的所有费用。我的理解，上面所提用网外服务超出网内价的自费部分是不能算在这个总和里的。我们公司2014年个人和全家的这个限额是，HMO $3000/$6000, PPO $6000/$12000。
（注：共付额是不计入这一总合的。）

保险公司付费最高限额

不是所有的保险都有这一项。若有的话，往往是只有器官移植会超出此限额。如果我没记错的话，我现在的公司十多年前的计划是有这个限额的，好像是25万为全家的限额。而以那时的价，可以做两个半器官移植吧。现在的计划已没有这一限额了，不知是何时去掉的，也不知只是我们公司的改变，还是现在的潮流如此。

药房计划

药房计划包括范围是需处方权的药，而且是自己去药房取的药。如是住院治疗，在医院里用的药不属这一范围，那是包括在住院的费用内的，属医保计划。有慢性病需长期服药的人会比较在乎药房计划。

政府提供的老年人的医保有特殊的药房计划，长期服药的人参加那个计划可省点费用。一般公司提供的医保，药房计划就是附带于医保，没听说还可有另外的选择。我们公司的药费计划如下。

HMO
没有共付额。在网内的药房：一般品牌保90%；首选品牌80%；非首选品牌60%。若是用网外的药房则一律只保60%。

PPO
在网内的药房除了共付额其余全包。若是用网外的药房，保险公司就依网内的药房费用计算付费，超出部分病人自掏腰包。

我不懂为什么取药还有到网外的药房。好像唯一的可能是直接到药厂买还没正式上市的药。

医疗保险都是一年限的。每年年底各家公司就要重新和保险公司谈判、定合同，然后和员工签约下一年的保险。员工签了一年的约后，没有特殊情形是不能在中间随意加入或退出的。特殊情形指家里有出生或死亡事件，或有人换工作，或有结婚离婚等。这类特殊情形会导致参加保险的人数变化或由一个保险转入另一保险等，不过必须在事件发生的一个月内提出变化要求，过期作废。

公司人事部门与保险公司定下了第二年的合同后就要开始对员工的宣传教育工作，大家要搞懂了才知道如何选第二年的计划呀，对不对？我因为以前两家公司的医保计划经历，从不觉得我现在这家公司的医保计划好。这次为写这篇博文，特意去听了保险公司业务代表为我们公司办的新一年保险计划介绍讲座。

那个业务代表一个劲的说我们的计划好，公司特慷慨，还不时用他自己的公司计划作例比较（是保险公司为自己的员工提供的计划耶），一次次说“这个我没有”，“这个我必须自己掏腰包”等。我一位中国同事得知我没有利用公司贴的1500以及其他免税优惠等，一再说我可惜了。我没有享受这些优惠是因为我用了老公公司的保险，不够格了。于是她质问我：“现在哪里还有比我们公司更好的保险啊？”

这位同事是我的好朋友，我知道她是个理财专家。保险公司业务代表也是专家，两位专家的话不能不听。更重要的是我正打算写这篇博文，有一定的责任，是不是？于是我不得不求老公把他的保险计划细则拿来瞧瞧。

嘿，这真叫不瞧不知道，一瞧吓一跳！这世界上还真就有比我们公司更好的医保计划！更绝的是，他们的保费居然与收入挂钩，真是第一次听说这等事呢。同样的计划，因收入不同，收入高的保费可能是收入低的4、5倍！

既然保费与收入有关，那么就是偏高一些也无法抱怨，是不是？至于计划的内容还真是鸡蛋里挑不出骨头。想想确实如此，在过去的几年里，我们家里也是经历了一些事情的：两次门诊手术，其中一次没能及时恢复结果住了一天医院；各种大大小小的检查，包括X光，B超，CT，MRI等。所有这些没掏过一分钱。自来美后我们的医保都是不再另外掏钱的，所以觉得这是天经地义的。现在才知道，这些年早就今非昔比，治病不掏钱的保险计划几乎已是绝迹了。于是对自己说，惜福吧！

[ 本帖最后由 pp_dream 于 2013-12-12 06:31 编辑 ].

作者: pp_dream 时间: 2013-12-12 06:33

我们公司给员工的医保是看病不要copay，可买药有copay。我以前都没注意过，这回我和我女儿都生病，买药时发现copay很滑稽的。.

作者: 聪明小姑娘mama 时间: 2013-12-12 14:15

PP,你的帖子雪中送炭，收藏了，谢谢！.

作者: 金牛白羊 时间: 2013-12-17 18:04

都看晕了，PP真不容易.

作者: 小老虎的妈妈 时间: 2014-10-28 22:49

感谢！收藏！

作者: vivian_wmy 时间: 2014-10-30 02:37

PP谢谢了，你这个医疗贴很及时，我们也正在寻找合适的全家保费

作者: 傻妮子 时间: 2014-10-31 10:13

楼主辛苦！

作者: pp_dream 时间: 2014-11-20 06:30 标题: HDHP + HSA

因为我们集体加入了新公司，今天HR benefit people给我们做了福利介绍。
公司主流medical benefit 采用的是 HDHP (high deductible health plan) 配以 HSA (health spending account)
这个福利计划与我们前公司的计划有所不同，据说这是dream plan~

HDHP对于一家三口来说，如果每年看病费用不是太高的话，还是很合算的，前提是一定要使用HSA！

采用这样的组合，一家三口，每年放入 HSA $6550，这个钱是可以roll over，并可以用于投资（收益免税）的。

而公司提供的HDHP，员工不再需要缴付premium。那么，每次看病的花费自己先掏pocket money then reimbursed by HSA, or pay by HSA directly。
这样的话，一家三口如果看病/吃药/治疗的花销不太大，是很合算的，因为HSA里的钱都是税前的，而且都是自己的。

每个公司在提供medical benefit上有所不同，我们加入的公司是我们见到提供最佳福利的公司了。
不过，HDHP + HSA 组合，不论在什么公司，提供什么福利计划，这个组合对于看病吃药治疗不是太频繁的家庭，是最合算的。

作者: pp_dream 时间: 2014-11-20 06:43

米国的医疗保险计划以及免税帐户，真复杂！连HR benefit people都不能确信一些免税帐户的使用是否符合IRS regulation.

IRS 真是能让全体纳税人折腾，也凭空造就了很多专业专职职折腾纳税的tax advisor的就业机会，呵呵。

作者: pp_dream 时间: 2014-11-21 00:43

最近同事们忙着benefit enroll，大家都很“算计”地避税，可是IRS的regulations真是搞脑子。虽然咱同事们都聪明，对各类税务规定有解读，但依然无法确信是否操作得当，HR people也不能给出确定的答案，只说让大家咨询tax advisor。

结果，还真有几位同事有私人tax advisor

我以前知道一位同事有tax advisor，这回发现还有几位有tax advisor涅。

米税务繁杂规矩条款甚多，有避税的通道，但怎么正确使用又有很多门道。而米国有些家庭税务也确实复杂，不光是工作收入和投资收入，还有继承收入之类。为了合法避税，他们请专业tax advisor做顾问。

作者: pp_dream 时间: 2014-11-26 03:53 标题: HDHP+HSA （II）

这是公司提供的HDHP+HSA plan，各公司福利情况不一样，不过估计HDHP+HSA 组合计划类同，不同在个人掏多少钱。

[attach]802702[/attach]

作者: douma 时间: 2014-11-26 13:04

引用:

原帖由 pp_dream 于 2014-11-20 06:30 发表 $\"\"$
因为我们集体加入了新公司，今天HR benefit people给我们做了福利介绍。
公司主流medical benefit 采用的是 HDHP (high deductible health plan) 配以 HSA (health spending account)
这个福利计划与我们前公司的计划 ...

$6650，你们公司出多少？（按family)

作者: pp_dream 时间: 2014-11-26 22:10 标题: 回复 73楼douma 的帖子

不知道公司出多少

作者: pp_dream 时间: 2014-11-26 22:21

现在公司的医疗福利计划跟我们以前公司不一样的地方在于，
+ 以前的计划一家三口每年缴3~4千的保险，看病不用掏钱了，买药每次拿药付10刀
这样的计划如果每年用不掉那3~4千的缴费额，是不合算的。

+目前的计划对一家三口来说，每年缴$6650（上限免税额），看病用这个HSA帐户里的钱，不够则由公司cover
如果用不了这么多，这个账户的钱roll over to next year and so on, 可以用来投资，投资收益不纳税。这个账户的钱的最终用途还是看病。相当于中年时攒的钱给老年时花。

作者: 考王妈 时间: 2014-12-6 12:50

税率好高啊。
儿子原来读博士的时候，起征点5000美刀，起征点之后15%。今年开始博士后了，起征点为“0”，税率30%。每个月到手只有2K8美刀了。普林斯顿吃的、住的都贵。好在毛脚媳妇即将开始实习，博士生实习阶段收入增加，税率不变。

作者: 毅妈 时间: 2015-3-6 21:56

谢谢PP!
雪中送炭的帖子。

作者: 六六妈001 时间: 2015-3-8 03:09 标题: 回复 69楼pp_dream 的帖子

许久没上旺旺，没看PP的帖子，我损失好多钱啊

。这些正是我需要的，去年不懂这些，居然HDHP只放了20块钱，闹一个大笑话。害的公司里做这个的人打电话来问为啥放那么少，都不能自动生成，要手工单独做

。HSA里面的钱一年没用掉，不能转让下一年？

作者: pp_dream 时间: 2015-3-8 11:13 标题: 回复 78楼六六妈001 的帖子

HSA的钱是可以roll over，而且还可以买有限的一些股票(ETF之类的)。

我们同事都是把每年额度用满，因为HSA免税。

作者: 观风 时间: 2015-3-8 12:25

那边OK镜普及吗，眼科医生推荐？每天要摘啊戴，还要严格消毒，想想就麻烦啊。我们一只眼睛近视，加深速度飞快，一直狠不下心配，怕角膜炎，眼睁睁看度数飞涨

作者: pp_dream 时间: 2015-3-8 12:39 标题: 回复 80楼观风的帖子

貌似OK镜在亚裔孩子里还算普及吧。

我女儿戴了两年多了。每天睡前戴上，早上取出放消毒小瓶，我看也就3分钟左右的事，习惯了就好。目前来看，至少能控制近视度数增加，效果还行。

作者: 六六妈001 时间: 2015-3-17 00:21 标题: 回复 79楼pp_dream 的帖子

谢谢！我们现在也把额度用满了

作者: vivian_wmy 时间: 2015-3-25 13:15

引用:

原帖由 pp_dream 于 2013-7-10 21:09 发表 $\"\"$
我理解是：L1和 H1一样，是税务居民，居住超过183天就报，股票收益算的。其实连F1的学生也应该报税的，这样对以后留下来实际上是有益的。

如果你想减少股票收益纳税，我知道有这样的办法：
1/ 持有该股超过一年，税率会降低（应该是15 ...

pp您好，这几天是报税季，大家都在忙这件事。我想请教一下，居住满183天需要报税的时间计算方法。这183天是指以一个完整的年度为计算单位（从1月1日到12月31日），还是以入境时间开始到你提交税务报表（中间跨年，例如我在去年9月份入境，到4月15日提交报表之前已经住满183天,那么我需要申报税吗）。谢谢，麻烦您了

[ 本帖最后由 vivian_wmy 于 2015-3-25 13:29 编辑 ]

作者: pp_dream 时间: 2015-3-25 20:14 标题: 回复 83楼vivian_wmy 的帖子

My understanding is from last September to December 31, 2014.

I moved to US at the end of 2011. In 2012 tax season, I claimed my US income since I can get refund. At the same time, I claimed tax in Canada for the whole year 2011.

作者: vivian_wmy 时间: 2015-3-25 23:25

谢谢PP啊，这样我也不用忙乎了

作者: pp_dream 时间: 2015-3-26 01:10

My laptop doesn't have Chinese typing software installed, I have to type in English. Not convenient

作者: pp_dream 时间: 2015-3-26 01:14 标题: 回复 85楼vivian_wmy 的帖子

I think the first year with staying less than 6 months, is kind of gray period.
You may want to claim taxes just so to setup a record.

作者: vivian_wmy 时间: 2015-3-26 07:10

pp您好，谢谢你一直给我回复。我的本意是想自己和儿子都去参加报税的。因为老公在这里的公司上班，有正当的收入，而我在这里暂时没有工作，儿子在读书，这样作为一个家庭报税，我们或许可以享受一些退税，但是现在因为儿子和我去年9月初才入境，不满足183天的报税资格，也就只能作罢了。目前的情况就是准备老公一个人报税了。

[ 本帖最后由 vivian_wmy 于 2015-3-26 07:41 编辑 ]

作者: pp_dream 时间: 2015-3-26 09:31 标题: 回复 88楼vivian_wmy 的帖子

他可以把孩子加进去的，能退税。
我2012年报2011年度税时，2011年只在米住了几十天，我把孩子加进报税，退了我几千刀

作者: vivian_wmy 时间: 2015-3-26 14:17

太谢谢pp了，你的消息对我们太重要了

。我们准备申请延迟报税，因为儿子的社安号还没有申请办理，估计在4/15之前办好的可能性很小。现在才知道一入境就应该抓紧办理各种证件，不然到了关键时刻就抓瞎。

[ 本帖最后由 vivian_wmy 于 2015-3-26 14:22 编辑 ]

作者: pp_dream 时间: 2015-3-26 21:45 标题: 回复 90楼vivian_wmy 的帖子

Just so you know, when I filed tax w/ my daughter included, she didn't have TIN. She got her TIN about one month later after I submitted my taxes form.

I'm holding working visa, so my daughter only has TIN, not SSN.

作者: vivian_wmy 时间: 2015-3-27 00:59

女儿应该可以办SSN的，只不过现在不像以前那么方便办理，现在要维护一张SSN的成本也是比较高的。对于我们这些新来的什么都要先乘以6，还是不太适应啊

[ 本帖最后由 vivian_wmy 于 2015-3-27 01:08 编辑 ]

作者: pp_dream 时间: 2015-3-27 04:26 标题: 回复 92楼vivian_wmy 的帖子

I'll try to figure out how to get SSN for her.

作者: 雨桐宝宝 时间: 2015-4-4 01:15

引用:

原帖由 pp_dream 于 2015-3-8 12:39 发表 $\"\"$
貌似OK镜在亚裔孩子里还算普及吧。

我女儿戴了两年多了。每天睡前戴上，早上取出放消毒小瓶，我看也就3分钟左右的事，习惯了就好。目前来看，至少能控制近视度数增加，效果还行。 ...

有推荐的医生吗？女儿之前在国内配的，一直想在美国找一个医生复诊。

作者: pp_dream 时间: 2015-4-4 02:10 标题: 回复 94楼雨桐宝宝的帖子

我找的是新泽西的医生，你离得近麽？
你若需要诊所联系方式，我短信给你。

作者: 雨桐宝宝 时间: 2015-4-4 11:52

引用:

原帖由 pp_dream 于 2015-4-4 02:10 发表 $\"\"$
我找的是新泽西的医生，你离得近麽？
你若需要诊所联系方式，我短信给你。

我们在洛杉矶，你当初是通过什么渠道找的这个诊所？

作者: pp_dream 时间: 2015-4-4 12:28 标题: 回复 96楼雨桐宝宝的帖子

我同学介绍的，她两个孩子都用了OK镜。

作者: zxh1030 时间: 2015-4-11 04:56 标题: 回复 97楼pp_dream 的帖子

好贴

作者: pp_dream 时间: 2015-6-25 03:16 标题: 美國几个房產用語 ZT

Short sale/foreclosure

Foreclosure被在美国的华人翻译成“法拍屋”。国内翻译为“银行拍卖房”，后者准确点。实际上另外一种说法bank owned property更加清楚明白。Foreclosure是原屋主无法偿还贷款，被银行收回后再投入市场的房屋。普通人避开foreclosure sale的最大担忧是很多原屋主在被银行撵出房屋之前，抱着满腔的仇恨和破罐破摔的心理，开动脑筋花样百出的损毁房子。这其中表面的损毁容易在看房的过程中识别，而隐藏的祸害却会在日后居住期间不断的冒出来。购买银行拍卖房手续并不复杂。因为上面所说的“隐患”，房屋价格自然会略低于市场价，偶尔“捡漏儿”的机会也是存在的。

Short sale和foreclosure不同。

Short sale在股票交易中的翻译是“沽空”，也就是卖出自己所并不拥有的股票。在房产交易中，这是一类美国最近几年特别频繁出现的交易。国外有人翻译成“短售屋”，听起来不太吉利，说起来更让人伤心。

Short sale是foreclosure悬崖勒马的一步。话说前些年美国房市很火，那时候花了大把银子买房的房主们在经济危机的这两年面临着两个考验：一是收入减少；二是房价下滑。某些房主一觉醒来，发现自己欠银行的贷款竟然高于房屋目前的市场价，心拔凉拔凉的。而这些房主又面临收入减少的困境---还不出贷款，下一步就是被银行收回房屋、信用分数跳水、很多年都无法再次贷款买房，惨淡未来立现眼前。于是这些房主选择和银行达成协议：自己主动卖房，所得款全部归银行，双方各退一步尽量减少经济继续下滑会带来的损失。

因为Short sale的卖方自己并不从中得利，为了尽快成交，开出的售价往往另买房者“眼前一亮”。这样的交易会不会让银行做了“冤大头”呢？答案是当然不会! 在银行和房主签订的协议中，最重要的是声明了short sale必须由银行approve才能生效。而这个银行审批的过程就是short sale整个买卖环节中最令人头痛的程序。往往是买方等上了几个月，银行判定销售价格低于市场价不予成交，大家陪着银行玩了几百天，空欢喜一场。

Home owner’s insurance/Home owner’s warranty

Home owner’s insurance也叫home insurance即房屋保险。和中国一样，美国的房屋贷款银行要求屋主必须购买。不同的是，即便是贷款已经还完或者现金购买的房屋，在全民保险意识强劲的美国，还是家家都会主动购买保险的。

Home owner’s warranty plan，也叫home warranty在美国是非常普遍的一种保险计划。房产交易中卖房一方对所出售的房屋以及随房屋出售的设施承诺一年为期的warranty。具体的实施方式就是为买房一方购买为期一年的home warranty---用以保证房屋的屋顶不会漏雨，水管不会堵塞，空调不会罢工等等。总之就是帮助买房人（特别是初次买房的新手儿）在刚刚搬入新居的日子里能睡个好觉。很多地方法律要求卖方为买方提供这样的保用。有的中介会做生意，把这个plan当作成交的礼物送给新屋主。有些州索性是直接扣了卖房款中的500块钱塞给买家。Home warranty一般的年保费在300-500美金之间。一旦一年中房屋和设施出现了故障，保险公司会派contractor来进行检查修理，若是确定无法维修（这时候屋主多半会捂着嘴笑到内伤）---由保险公司负责买单更换。

作者: pp_dream 时间: 2015-6-25 03:18 标题: 如何“请走”不缴租的房客? ZT

很多人买房是为了投资收租，但是如果房客欠租，不仅达不到投资的目的，反而引起麻烦，非常头痛。解决的办法当然是从一开始严格筛选租客。有些朋友由于想省下一笔中介的佣金，自行招租，对租客的诚信、历史、经济能力抱侥幸心理，不予审查，或不知道如何审查，结果往往是自找苦吃。

这种故事很多。一位朋友遇到同样的问题，租客确实发生了经济问题，交不了租，这位朋友最后还倒贴一笔搬家费才把这位欠租六个月的租客请走。另一位朋友的遭遇更惨，租客不仅不交租，反而到法院告房东，索赔10多万美元，理由是房子发霉，造成他全家生病。在纽约和加州，要赶走一个不交租的房客，法律程序往往长达六个月。如果有其它纠纷，拖的时间更长。我还认识一位老赖律师，他熟悉法律漏洞，用各种办法不交租，长期白住别人的房子，碰到这样的房客，只好自认倒霉了。

最近我就碰上一个不交租的房客，走了一次法律程序，把她“请走”，前后只花费了两个星期的时间，估计这是全美国最快的。其过程如下：按照租约的标准条款，租客到每月第6天还没有缴租，房东可以给租客一个“退房通知”（Eviction Notice），要求对方在5天内（不含假日）缴租或退房。如果对方不予理会，5天后可以到法院申请“强制清退令”（Eviction Order），如果没有其它法律纠纷，法院会立即发出强制令.拿到这个强制令后，可以交给警察局执行，通常是第二天警察就上门赶人，封存租客的财物，房东可以立即换锁。

整个法律过程，有专门干这一行业的代理公司负责办理。发一个“退房通知”，收费50美元，有专人送达对方，或贴在对方门上。到法院申请“强制令”，收费 150美元。我的那位欠租房客，在我给她“退房通知”后，用种种借口拖延，但是当我通知她已经在申请“强制令”之后，就自动搬走了，因为不想警察登门驱赶。

有一种情况，是房客拒交租约到期前最后一个月的租金，目的是用押金代替房租。为了避免发生这种情况，房东往往预收最后一个月的租金，即房客在入住前，必须缴纳第一个月的租金，最后一个月的租金，和一个月的押金。

拉斯维加斯也有专门协助欠租租客对抗以上法律程序的代理公司，但是通常只能协助租客延后退房的限期。

房东的最大麻烦，就是与租客发生违约情况下的法律纠纷，例如房顶漏水或空调坏了，房东拒绝修理等。要避免发生纠纷，当房东的要严格遵守租约条款，发生了应该修补的问题，要立即修补，不要拖延不理，否则人家不缴租是你自己违约造成的，要把人家赶走，就比较难了。

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