第一次做这个报表，有2个问题想请教各位：

1.我司是网上申报，本月第4项显示的仍旧是“利润总额”，是否须按照国税函[2008]635号所规定的“实际利润额”的方法填列？

2.为什么网上的申报表中“本期金额”栏不能填列（为灰色背景，数字输不进去），只有“累计金额”栏可以填列（为白色背景），那么，“累计金额”栏是填当季（即7-9月）的数字还是填1-3季（即1-9月）的数字？

谢谢！.

我是这样填的:

1 利润总额:就是利润表上的利润总额累计数
2 填1-9月累计数
还有交内资企业20%所得税.

利润表上的利润总额是累计数，你填进去后下面是自动跳出来的，我是先填这个表，再做所得税的分录。.

我更关心的是网上的所得税申报表“本期金额”一栏是否确实无法填进去啊？不知大家是否都是这种情形呢？.

“本期金额”是自动生成的。.

奇怪，为什么我们的系统不会自动生成呢？.

不是的，本期金额不需填的，所得税还是看利润本年累积数的，只要在下面填写本年已预缴数就可以扣除已交的部分了。其实以前的所得税纸质报表本期金额也只填到税前，应交税所得额也是按累计数计算的，然后乘以所得税税率，再减去以前季度已交额。.

您的解释很到位，我终于明白了。
谢谢！也谢谢所有回复我问题的人！.