[其他] 2月份刚变为一般纳税人的货代公司急问

1楼yoyo0223 yoyo0223 (......) 发表于 2012-2-28 16:11 只看此人

2月份刚变为一般纳税人的货代公司急问

2月1日刚变为一般纳税人，老板还是用以前的发票在开，现在怎么办？申报怎么申啊.

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2楼joanna25_3 joanna25_3 (库克苏克！真给力) 发表于 2012-2-28 16:16 只看此人

1、旧版发票用到3月31日止，尽早去办理增值税税控系统及购买增值税发票。

2、电子申报会有一张新的增值税纳税申报表，按6%的增值税税率计算。进项发票分扣税和扣额两种，帐务处理要分清楚。.

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3楼yoyo0223 yoyo0223 (......) 发表于 2012-2-28 16:29 只看此人

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那怎么抄税呢.

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4楼joanna25_3 joanna25_3 (库克苏克！真给力) 发表于 2012-2-28 16:50 只看此人

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增值税税控系统上了才需要抄税。.

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5楼yoyo0223 yoyo0223 (......) 发表于 2012-2-29 09:31 只看此人

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谢谢了，不好意思，我昨天刚接手这个公司，有很多问题要问奥，再次谢谢
我的进项发票作帐
借：主营业务成本
应交税金-应交增值进项税额
贷：应付帐款
扣额发票怎么做呢？是不是差额算好后，计提呢？
还有公司有美金帐户，怎么做啊？麻烦你了，再次感谢！.

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6楼joanna25_3 joanna25_3 (库克苏克！真给力) 发表于 2012-2-29 10:59 只看此人

进项是增值税专用发票的：
借：主营业务成本-扣税法
应交税金-应交增值进项税额（扣税法）
贷：应付帐款
进项是旧版发票的，按发票金额/1.06拆分成价和税：
借：主营业务成本-扣额法
应交税金-应交增值进项税额（扣额法）
贷：应付帐款

美金账户按每月1号的汇率结转汇兑损益。美金账户看你自己是按什么币种入账的。.

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7楼yoyo0223 yoyo0223 (......) 发表于 2012-2-29 11:41 只看此人

谢谢了，那收到得新版的如“上海市交通运输业和转让无形资产统一发票”就不能差额抵吗？.

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