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[其他] 国际货运代理业营业税税改（12月7日税务开会后更新）

101楼Littlewang99 Littlewang99 (gelivable) 发表于 2011-12-24 15:03 只看此人

现在我们货代还是有扣额法的，我的理解是1，货代11年开出旧版发票或12年外地开的货代发票（专管员意思手上11年成本发票在12月底全部进成本），2，12年收到退回11年开出营业税发票，3，收到小规模发票（专管员讲的扣额法），不过讲法各一呀。我反正到时报表扣额法能抵税，报表通过，就好了，有些问题问专管员也等于白问。.

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102楼YFDBB YFDBB (......) 发表于 2011-12-27 10:11 只看此人

我也扣额法，事实上，将来换单、码头操作费用，估计拿不到增票的（专用发票）。我也统统扣额法@@@@.

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103楼face face (......) 发表于 2011-12-27 16:45 只看此人

我了解到的虹口的税金新的计算方式如下：

一般纳税人开票价款：10万税金：6000 价税合计：106000
成本票：
收到增值税发票：价款：4万税金：2400 价税合计：42400
小规模发票：3万
外地发票：2万
一般纳税人应交税金：（10万-3万/1.06-2万/1.06）*0.06-2400

小规模纳税人：
开票金额：10万
成本票：
增值税专用发票：价税合计42400
小规模：3万
外地：2万
小规模应交税金：（10万-42400-3万-2万）/1.03*0.03.

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104楼安宝妈妈 安宝妈妈 (吃亏绝不亏惜福才有福) 发表于 2011-12-28 11:14 只看此人

LZ, 谢谢你! 另, 我再想请教下, 几家车队都想把12月做的运输费用发票,在2月先开给我们.这样我们12月的抵扣就会多出来了. 而到1月之后, 抵扣费用又不足. 这样的问题, 其他货代是否有遇到? 对我们是否有利?.

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105楼april_wf april_wf (......) 发表于 2011-12-30 11:23 只看此人

回复 87楼joanna25_3 的帖子

昨天去开会，特地问了一下形式发票怎么抵扣，说是全额抵扣呢；又问他们那收入如何确定，说是1月份培训申报表的时候再讲。感觉就是一团混乱啊。另外，还说旧版的冠名发票还可以开呢，有三个月的过渡期，但是专管员又说1月份必须开增票，又困惑了。.

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106楼pineapple pineapple (......) 发表于 2012-1-9 11:12 只看此人

.....

我们是小规模货代公司，1月份没几天就碰到了几种情况了：
1.收到一般纳税人货代公司的发票，还是老发票（冠名发票），开票日期是1月份的。（他们说可以继续用，不是说一般纳税人1月份开始必须开增票了吗？）。
2.收到一般纳税人货代公司的发票，冠名发票，开票日期是12月份的。（他们说老发票只能开12月份的）
3.开给一般纳税人，因为我们只能开老发票，有的公司要求开12月份的日期，如果开1月份的日期，就不接受老发票，有的公司却没这种要求，照样接受的。
现在被搞的糊里糊涂的。.

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107楼wy_zhang wy_zhang (......) 发表于 2012-1-9 12:37 只看此人

收到通知，说申报表有变化，重新培训

.

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108楼JOEY729 JOEY729 (......) 发表于 2012-1-9 16:08 只看此人

如果把增值税专用发票开给非一般纳税人，到底有什么风险？
从简便考虑，我想对所有客户都开增值税专用发票，省的区分了。
但又担心，会有什么税务风险。.

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109楼wy_zhang wy_zhang (......) 发表于 2012-1-10 10:59 只看此人

我们以前有开给小规模的专用发票，结果发票被退回并要求开普通发票，也不知税务是否有这个规定——小规模不能收取专用发票？.

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110楼Littlewang99 Littlewang99 (gelivable) 发表于 2012-1-11 09:35 只看此人

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旧版发票，我们12月也多出来很多，到1月就按扣额法，类似收到外地货代发票做法，折成不含税成本和进项税，就是麻烦点，当然税率上稍微吃亏点，差一点点，就是做帐时每次要折算进项税，另外对于一般纳税人货代，1.1日以后开票日期，我成本发票只收专用发票，让他们晚点开，从他们角度讲旧版发票税率也是6%，做帐还折算销项税也麻烦的。.

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111楼Littlewang99 Littlewang99 (gelivable) 发表于 2012-1-11 09:38 只看此人

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这个也是我想的，区分麻烦，再说我们没有接口，每次倒进业务系统发票号还要手写进去，我是问过专管员，她说没问题，但我还是吃不准，从103楼计算来看，是没有影响。

[ 本帖最后由 Littlewang99 于 2012-1-11 09:39 编辑 ].

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112楼安宝妈妈 安宝妈妈 (吃亏绝不亏惜福才有福) 发表于 2012-1-11 16:02 只看此人

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谢谢你的回复.今天又遇到问题了. 购买的增票, 居然是万元限额的. 今天立刻再去申请, 也要一周的流程. 再想请教下, 现有发票可以先用起来, 即开1万元以下金额. 等批准了10万元的, 再开10万元的, 应该没问题吧?.

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113楼Littlewang99 Littlewang99 (gelivable) 发表于 2012-1-11 22:36 只看此人

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没问题，但你的万元限额问题我也碰到，我特地去税务所，专管员讲二个月以后大厅申请10万元版，（好像这事和她无关的）你可以一周以后就搞定，蛮好了，你是虹口税务的吗？我们专管员就是浆糊一个，网上认证还是我今天电话她，她才说去她那里领表格，.

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114楼JOEY729 JOEY729 (......) 发表于 2012-1-11 22:43 只看此人

我们专管说,2012年1月开始,不能再收货运代理发票(针对对方是一般纳税人的情况),只能收专用发票.
但,我们好几家代理都只开货代发票,不肯开专用发票,说他们的税务局同意的,说有3个月的缓冲期.

到底现在能不能收货运代理发票阿?.

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115楼joanna25_3 joanna25_3 (库克苏克！真给力) 发表于 2012-1-12 10:17 只看此人

为了这个旧版发票的事情，我们公司操作来财务室吵死了。

后来，再问专管员，说是可以用旧版发票，用到3月份。

除了大的船公司很牛，不愿意提供增值税发票，一般我们财务都要求对方提供增票的。否则，到3月份以后肯定还要混乱的。。。

最近忙的恨不得把脚也用上呀。。。.

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116楼JOEY729 JOEY729 (......) 发表于 2012-1-13 15:46 只看此人

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是啊。。我们都要求对方提供增票。可业务收到很多老发票。而且有些公司是因为财务的开票接口还没做好，所以不愿意开增票。宁愿开老票。

我现在是能收增票就收，不能收，就只好睁一只眼闭一只眼了。.

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117楼Littlewang99 Littlewang99 (gelivable) 发表于 2012-1-14 08:52 只看此人

再次问专管员，现在原则上说是收增票，但旧版也能开，所以旧的发票还能用，到3月底结束，算是缓冲期，船公司肯定开旧版发票，他们还在和税务搞呢。.

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118楼qiuqiuma qiuqiuma (......) 发表于 2012-1-14 12:34 只看此人

引用:

原帖由 Littlewang99 于 2012-1-14 08:52 发表 $\"\"$
再次问专管员，现在原则上说是收增票，但旧版也能开，所以旧的发票还能用，到3月底结束，算是缓冲期，船公司肯定开旧版发票，他们还在和税务搞呢。

我们是虹口的，专管员和所长都咬定旧票不能开了，现在这几天我们财务快要死人了，发票堆积如山，到现在还没有开出来，航天信息狮子大开口，做接口1台机器4万，我们有3台机器，要12万，而且最早要到4月才能轮到我们，可不可以到国家税务总局投诉啊。.

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119楼莹莹宝贝 莹莹宝贝 (老店新开，欢迎加入) 发表于 2012-1-14 16:04 只看此人

为了开发票事宜，我也专门问了我们的税务专管员，旧的发票不能开，如果要开1月份的发票，一定要开增票，而为了要买这个增票，先要报税，而我又为了这个报税，从3号开始上班到现在还没有休息过，

.

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120楼Littlewang99 Littlewang99 (gelivable) 发表于 2012-1-14 17:08 只看此人

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我也是虹口的，自己琢磨其实开旧版和增票，对开票来说是一样的都按6%缴税，关键是客户和同行接收发票否？肯定有货代还开旧版发票的，我也收到12年开票日期的旧版发票了。.

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121楼Littlewang99 Littlewang99 (gelivable) 发表于 2012-1-14 17:15 只看此人

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你是货代吗？我们货代买新发票只要零抄税抄好,然后去税务大厅零申报就好了，和12月营业税申报无关的呀？.

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122楼qiuqiuma qiuqiuma (......) 发表于 2012-1-14 18:19 只看此人

引用:

原帖由 Littlewang99 于 2012-1-14 17:08 发表 $\"\"$
我也是虹口的，自己琢磨其实开旧版和增票，对开票来说是一样的都按6%缴税，关键是客户和同行接收发票否？肯定有货代还开旧版发票的，我也收到12年开票日期的旧版发票了。

是的，实际上很简单，开旧票交增值税就可以了，为什么要弄得那么复杂。.

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123楼大东东妈 大东东妈 (有朋自远方来,不亦乐乎!) 发表于 2012-1-14 21:14 只看此人

求教：船代差额征税审核是按照货代吗？专管员也不太清楚（因为我们这个所里原来没有这类企业），现在网上电子申报表要审核标记扣减除项目金额明细表，专管员提供三个项目：货运代理；代理报关；无船承运人，说差额征税只有这三项比较贴近船代业务性质，问到底应该归哪项啊？？？？有船舶代理企业吗？能解释一下吗？？？.

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124楼莹莹宝贝 莹莹宝贝 (老店新开，欢迎加入) 发表于 2012-1-14 22:32 只看此人

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是货代，但不是虹口的.

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125楼wy_zhang wy_zhang (......) 发表于 2012-1-18 11:37 只看此人

对于差额征税的收到普票后会计分录如何处理啊.

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126楼pineapple pineapple (......) 发表于 2012-1-19 12:37 只看此人

有没有小规模货代公司已经在申请一般纳税人资格的？.

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127楼雨雨 雨雨 (在这里随手写下你现在的心情) 发表于 2012-1-19 13:09 只看此人

引用:

原帖由 face 于 2011-12-27 16:45 发表 $\"\"$
我了解到的虹口的税金新的计算方式如下：

一般纳税人开票价款：10万税金：6000 价税合计：106000
成本票：
收到增值税发票：价款：4万税金：2400 价税合计：42400
小规模发票：3万
外地发票：2万 ...

想请教一下，按照上面的算法，10万不是重复交税了吗？.

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128楼joanna25_3 joanna25_3 (库克苏克！真给力) 发表于 2012-1-20 08:42 只看此人

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申请一般纳税人，进去了就出不来了。
好是要好好核算到底是小规模合算还是一般合算.

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129楼nerissa88 nerissa88 (又是新学期的开始) 发表于 2012-1-20 09:45 只看此人

引用:

原帖由 joanna25_3 于 2012-1-20 08:42 发表 $\"\"$
申请一般纳税人，进去了就出不来了。
好是要好好核算到底是小规模合算还是一般合算

有什么利弊吗？.

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130楼pineapple pineapple (......) 发表于 2012-1-20 10:22 只看此人

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小规模不能开增票，只能去税务局代开，这点太麻烦了。现在很多同行的货代公司都说只收增票。.

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131楼wy_zhang wy_zhang (......) 发表于 2012-1-20 13:02 只看此人

引用:

原帖由 pineapple 于 2012-1-19 12:37 发表 $\"\"$
有没有小规模货代公司已经在申请一般纳税人资格的？

我们当时是直接从营业税改为增值税一般纳税人的？实际税负上是小规模合算，考虑到业务上的竞争能力申请了一般纳税人.

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132楼侯豆豆妈 侯豆豆妈 (图个热闹) 发表于 2012-1-31 13:12 只看此人

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你们可以去买个金蝶软件，9800/套，据朋友说，好用.

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133楼qiuqiuma qiuqiuma (......) 发表于 2012-2-4 17:22 只看此人

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我们公司是法国人公司，财务系统全球必须统一，不能随便换的，现在找到一家正在商谈，最快2月份能做好，谢天谢地，我实在受不了了，收到许多退票，客户税务登记证号提供错误，地址提供错误，都要红冲跑税务局，还有你这个月申报表做了吗，据虹口区税务局说附表三需要明细的，又说可以导入，专管员说要发个表格，但是到现在没有消息，怎么做，几百条信息难道真的要一票一票输入，这个税务局脑子有病的，专门不做人事。.

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134楼Littlewang99 Littlewang99 (gelivable) 发表于 2012-2-5 08:20 只看此人

问申报表软件公司要，我是电话他们，对方发我邮件的，但也是一票票输入，只不过以后可平时陆续输入罢了！.

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135楼qiuqiuma qiuqiuma (......) 发表于 2012-2-5 21:31 只看此人

引用:

原帖由 Littlewang99 于 2012-2-5 08:20 发表 $\"\"$
问申报表软件公司要，我是电话他们，对方发我邮件的，但也是一票票输入，只不过以后可平时陆续输入罢了！

谢谢，我明天就打电话给羽嘉公司，一票票输我到不怕，我们公司可以导出EXCEL格式的，我还听说浦东有很多公司还在用旧票，这个虹口区就是不肯松口。.

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136楼好奇心宝宝 好奇心宝宝 (顺其自然) 发表于 2012-2-8 23:45 只看此人

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其实是小规模合算，就是如果对方要求开增票就有点麻烦，且税率低，为了减少麻烦，老板要求申请一般纳税人，已经批下来了，快的很。.

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137楼JOEY729 JOEY729 (......) 发表于 2012-2-9 11:36 只看此人

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你也是虹口的啊？抱抱。虹口的口径最紧了。.

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138楼纪元老妈 纪元老妈 (......) 发表于 2012-2-12 16:02 只看此人

同志们，打单费呢？30元/张，你们是一票一票输的吗？有简便方法吗？.

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139楼好奇心宝宝 好奇心宝宝 (顺其自然) 发表于 2012-3-13 21:52 只看此人

请教了解的BBMM，商检费是定额发票，今天专管员说不可以按照普通发票抵扣，问下有碰到过这个情况的吗，有的话帮忙回答下.

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[其他] 国际货运代理业营业税税改（12月7日税务开会后更新）

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.....

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