[其他] 有关企业所得税月（季）度纳税申报表（A类）

1楼ZQ518 ZQ518 (......) 发表于 2008-10-9 16:28 只看此人

有关企业所得税月（季）度纳税申报表（A类）

第一次做这个报表，有2个问题想请教各位：

1.我司是网上申报，本月第4项显示的仍旧是“利润总额”，是否须按照国税函[2008]635号所规定的“实际利润额”的方法填列？

2.为什么网上的申报表中“本期金额”栏不能填列（为灰色背景，数字输不进去），只有“累计金额”栏可以填列（为白色背景），那么，“累计金额”栏是填当季（即7-9月）的数字还是填1-3季（即1-9月）的数字？

谢谢！

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2楼interest_fl interest_fl (......) 发表于 2008-10-9 16:38 只看此人

我是这样填的:

1 利润总额:就是利润表上的利润总额累计数
2 填1-9月累计数
还有交内资企业20%所得税.

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3楼li010888 li010888 (......) 发表于 2008-10-9 19:22 只看此人

利润表上的利润总额是累计数，你填进去后下面是自动跳出来的，我是先填这个表，再做所得税的分录。.

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4楼ZQ518 ZQ518 (......) 发表于 2008-10-9 23:38 只看此人

我更关心的是网上的所得税申报表“本期金额”一栏是否确实无法填进去啊？不知大家是否都是这种情形呢？.

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5楼Willian妈 Willian妈 (......) 发表于 2008-10-10 08:42 只看此人

“本期金额”是自动生成的。.

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6楼ZQ518 ZQ518 (......) 发表于 2008-10-10 09:43 只看此人

奇怪，为什么我们的系统不会自动生成呢？.

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7楼annazq annazq (希望一切顺利！) 发表于 2008-10-10 14:59 只看此人

回复 6#ZQ518 的帖子

不是的，本期金额不需填的，所得税还是看利润本年累积数的，只要在下面填写本年已预缴数就可以扣除已交的部分了。其实以前的所得税纸质报表本期金额也只填到税前，应交税所得额也是按累计数计算的，然后乘以所得税税率，再减去以前季度已交额。.

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8楼ZQ518 ZQ518 (......) 发表于 2008-10-10 22:55 只看此人

回复 7#annazq 的帖子

您的解释很到位，我终于明白了。
谢谢！也谢谢所有回复我问题的人！.

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