想问下大家,如何做公司内部分公司间的应收应付冲销
比如总公司下设A分公司,B分公司,A,B分别和总公司有业务往来,在编制汇总报表的时候,需要抵消这些内部往来,大家一般是怎么做的?
1)收入成本在A,B或者总公司间的确认不一定在同一个会计其间,而且总公司-A分公司,A分公司-B分公司,总公司-B分公司,之间都有往来发生。
这样一来,做抵消分录前需要一份各自开给分公司的发票的明细,弄清楚了才能做。
2)各分公司帐面上的应收应付余额不仅仅受开出发票的影响,还受到何时收款何时销应收应付帐的影响。(
不知道我说清楚了没)
所以,这种情况下,如何合理的有效的做每月的抵消分录?.