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请教补交05年税金问题

1楼kiwi2024 kiwi2024 (......) 发表于 2007-6-23 21:52  只看此人

请教补交05年税金问题

这月刚到新单位就遇到新问题了,5月税务局来审计时发现2005年一笔收入进了其他科目,现在要求补交营业税和所得税.因为新单位涉及到上级单位和几家投资单位合并报表问题,所以不能用"以前年度损益调整"这个科目,我头晕了.
是不是营业税及附加从"营业外支出"走,到年底所得税清算时在调整;
补交的所得税直接"所得税"科目走,增加本月所得税?
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2楼purpleyunMM purpleyunMM (......) 发表于 2007-6-25 13:32  只看此人

我直接走利润分配-未分配利润帐户的

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3楼TOM9604 TOM9604 (。。。) 发表于 2007-6-25 13:38  只看此人
我也是。作年初数调整。.

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4楼beibei05 beibei05 (......) 发表于 2007-6-25 14:42  只看此人
涉及到上级单位及合并报表,因此不能走未分配利润,直接记入当期费用吧。这样不用解释无数便。.

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5楼kiwi2024 kiwi2024 (......) 发表于 2007-6-26 09:02  只看此人
谢谢几位.

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6楼zhurong_72 zhurong_72 (心理健康很重要) 发表于 2007-6-26 13:01  只看此人
你这属于会计差错，应追溯调整以前年度损益，即调整年初未分配利润.

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7楼bbwsj bbwsj (......) 发表于 2007-6-26 22:48  只看此人
正规做法：应追溯调整以前年度损益，即调整年初未分配利润，同时通知上级公司，让他们同样调整。
走费用，抄小路也可以，但要告知每一个下任，当初你是怎么处理的。否则，容易以后为同一件事，再补次税。.

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