aalily 2013-9-25 13:54
外贸出口企业，无法退税做内销处理，如何操作？
外贸出口企业，报关单中数量单位报错（报成5个，实际是5箱货，实际小数量是8300个），现在手上的发票数量是8300个，，报关单改了好几月，最终海关那边还是没改出来。现在问退税专管，说是要做内销处理。请问大家有类似的经验，我具体要怎么操作，这个销项税要何时缴（进项发票已认证）还是等征管所这边税务专管找我们才来处理呢？有前辈会的麻烦分享下，谢谢啦！.
ellatang 2013-9-25 16:10
你要到税务专管员（非出口退税的）做一个外贸企业进项税额抵扣证明，凭这个可以将以前的已转出的进项税金重新作抵扣，填写在增值税申报表附表（二）第十一栏内，并且在当期将出口货物做视同内销的计提销项税金（=出口外汇收入*出口当期的汇率/1.17*0.17）填写在附表（一）第一栏未开票的栏内.
monkeymm 2013-9-25 16:38
换个思路想吧，你可以要求改进项发票呀,这样也可以退了。.
aalily 2013-9-25 17:00
想过，如果报的单位是 批 之类就可以改进项发票，现在报关上的数量和进项发票的单位都是小单位，。.
monkeymm 2013-9-26 08:55
有个问题，申报用的单位是数量还是公斤。如果是数量改进项应该也没关系的吧，将错就错，只要跟报关单上一致就行了呀。.
aalily 2013-9-26 09:31
回复 5楼monkeymm 的帖子
谢谢你的建议，我去问下，如果能退就省事情了！.