鹫儿 2013-5-27 10:43
请教增值税纳税申报表附列资料（一），即本期销售情况明细
公司是在长宁区的一家外企，4月有10万销售额确认了收入但没有开具增值税发票，申报时在附表一里“未开票”项下填10万，缴税1.7万；5月份会开3万元的发票，请教各位爸爸妈妈，那5月的增值税申报表里“未开票”项下如何填写？填写0或者7万或者-3万？此外，从4月起会计帐上的增值税销项税额和金税系统里不一致，这个要紧吗？谢谢
[[i] 本帖最后由 鹫儿 于 2013-5-27 10:52 编辑 [/i]].
自己的天空 2013-5-27 11:31
5月的增值税申报表里“未开票”项下填-3万（不含税金额）.
自己的天空 2013-5-27 11:32
从4月起会计帐上的增值税销项税额和金税系统里不一致，这个要紧吗？不要紧，因为你报税里有不开票销售的金额.
云宝宝妈妈 2013-5-27 12:04
接触过的专管员 都非常感冒你这种做法 。如果是一定要开票的，那么收入确认时，最好同时开票，或者索性开票后确认收入，申报缴税 。不开票是不是有什么特别的原因?如有建议按实际 情况再行考虑如何操作。.
自己的天空 2013-5-27 13:04
当然，如果能避免此种情况最好了。但是人是有千差万别的。比如：某客户明明答复不需要开具发票，等过了1个月或者几个月以后，又来索取发票了。怎么办，还是得给，因为经济业务是存在的。
登记备查簿。.
云宝宝妈妈 2013-5-27 14:31
那反正开票不开票都交税 ，及时全开票。不管要不要。估计又会有新的问题。比如开了普通，又要求要专用。财务必须围着业务转的。.
鹫儿 2013-5-27 16:03
回复 4楼云宝宝妈妈 的帖子
这次差异是客户要求晚开，客户就是上帝。。。
谢谢云宝宝妈妈的解答，谢谢。.