家有皮多多 2012-12-4 16:03
求助：收到软件维护费的增值税发票该如何入账
我司是营改增的货代，现在收到一张公司内部系统用的软件维护费的增值税发票，不是航天的那种，这张发票已经拿去税务局认证，做账时候是按照借：管理费用 借：应交税金 贷：银行存款，那这样的话网上报税电子报表里面本月已经认证的发票金额和实际我做账的金额等于不符了，税额是一样的，正常认证好的发票金额都是入成本的，我应该如何修改
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joanna25_3 2012-12-5 10:01
是什么时候认证的？11月份？做进项税啊～摘要里注明发票号码和税率就可以了。
金额怎么不一样啦？你只要把认证的清单拿出来，对照着金额税额就可以了。
又不是规定认证的金额一定要是主营业务成本科目，也可以是管理费用科目的。.
家有皮多多 2012-12-5 10:07
回复 2楼joanna25_3 的帖子
嗯，我问过专管员了，谢谢了.