秋秋妈 2012-10-17 13:49
北京的增值税申报表附表一
请问有没有企业在北京交增值税的财务, 有个尾差的问题想请教.
北京的增值税申报表附表一比上海的表要多出3列, 上海的是和国家税务总局发布的是一样的. 这个表傻在没有第12列应税服务扣除项目调整的前提下, 第14列和第10列的金额是有尾差的. 第10列是按开专用发票/普通发票/未开票的税额合计数, 与帐簿上一致, 而第14列是按月销售收入/(1+税率)*税率计算出来的, 不可手动更改, 这个一定有尾差. 而主表是取的第14列计算出来的数字. 问了软件公司, 前前后后只说按申报软件的数字做, 那不就是一张错误的表吗! 你们知道在表上怎么可以调到第14列与第10列数字一样吗?
谢谢啦..