yiwen 2012-7-27 14:33
问社保做帐问题？
我们是以现金形式每月初去交，每次去都按整数存入，这种情况的话按哪个金额为主呢，如果按社保单子的话，那现金支付出去就有差额了。不知大家有这种情况吗？都是怎么做的。谢谢.
渺渺眯眯 2012-7-28 11:13
现在存到哪里了？
存到社保账户的话，应该也开立一个科目核算进出的呀。.
yiwen 2012-7-29 12:24
回复 3楼渺渺眯眯 的帖子
你好，是有张工行缴费卡的，因为有零头，就整数存了，这样社保收据和实付的现金出现差额了。是不是差额部分另设一个科目挂呢？挂哪个科目比较合适。.
zyq526 2012-7-29 18:27
当你解现金1000.00到社保卡时:
借：其他货币资金1000.00
贷：现金1000.00
到每月18日左右收到社保结算单时：
借：管理费用：管理人员300
经营费用：市场部300
成本费用 ：工人600
贷：其他货币资金900.
余额100就放在;其他货币资金内.
渺渺眯眯 2012-7-30 10:13
回复 4楼yiwen 的帖子
社保开个账户，正常核算好了。.
2005tom 2012-8-10 15:20
楼上正解，用工行的账号设置二级科目“银行存款--工商银行”
1.现金缴款时
借：银行存款--工商银行 1000
贷：现金 1000
2.收到工行社保收款凭证时（如果上月预提了社保，则只需要做下面第二笔）
借：管理费用---社保（营业费用--社保） 900
贷：应付职工薪酬--社保 900
借：应付职工薪酬---社保 900
贷：银行存款--工商银行 900.
嘉嘉她妈 2012-8-12 01:57
请问一下，管理费用-社保 含公司支付部分和个人支付部分吗？.