suan妈妈 2012-6-28 14:43
预收帐款开票
请教公司收到预付款,客户要求开具增值税发票,但是因为商品还没发出,无法确认收入和结转成本,该怎么操作啊?本来想不缺人收入,但是好像开过票后,金穗卡卡里会自动有本月销售收入的数据啊,急求这种情况如何处理.非常感谢大家!.
shirley_xu8 2012-6-28 21:00
我们公司就有这种情况，问了审计人员，收到预付款，商品没发出前，借：应收账款—XX公司 贷：应交税金-应交增值税（销项）应收账款-预开票户，销项税金必须要当月做的，收入可以以后确认；商品发出后，借：应收账款-预开票户 贷：主营业务收入 应收账款-XX公司.
suan妈妈 2012-6-29 10:47
回复 2楼shirley_xu8 的帖子
太好了,谢谢你.只是这样网上申报的销售收入跟开票收入不一致了,能申报通过吗?.
shirley_xu8 2012-6-29 12:09
回复 3楼suan妈妈 的帖子
没关系的，可以通过.
suan妈妈 2012-7-2 10:00
回复 4楼shirley_xu8 的帖子
太谢谢了你了!我今天试试看.
落叶小唱 2012-7-4 14:58
回复 5楼suan妈妈 的帖子
原理上可以，但这是自找麻烦。会有人让你写报告为什么不一致。如果公司没有这个库存，就是虚开发票。。。。。。.
suan妈妈 2012-7-5 14:50
我今天申报是没有问题,关键是因为没有库存,所以没有确认收入啊,也没有结转库存成本啊,另外是申报后就需要写报告说明为什么不一致吗,还是説在年底结帐前只要这笔帐平掉就可以了?那我下个月冲回是不是就可以了?不好意思啊,我这是第一次这么做,有点怕怕的.
无忧MM 2012-7-5 17:04
回复 2楼shirley_xu8 的帖子
请问你这样做了，是不是先要把销项税交掉呀？.
shirley_xu8 2012-7-5 22:25
是的.
GAODENG 2012-7-5 22:31
开票必须确认收入交税，对方要开票为抵扣，我想你可以估成本的，到时调整成本，从一个年度来看没影响的，否则你麻烦的.
胖胖鼠MM 2012-7-7 08:45
[quote]原帖由 [i]GAODENG[/i] 于 2012-7-5 22:31 发表 [url=http://ww123.net/redirect.php?goto=findpost&pid=8842741&ptid=4821538][img]http://ww123.net/images/common/back.gif[/img][/url]
开票必须确认收入交税，对方要开票为抵扣，我想你可以估成本的，到时调整成本，从一个年度来看没影响的，否则你麻烦的 [/quote]
我们公司是做成套设备的，周期比较长，我一般都是这样做的，先暂估成本，到时再冲，税务稽查时税务局查账的二个意见都不统一，但后来也认可我的做法了。.
suan妈妈 2012-7-9 11:27
回复 12楼GAODENG 的帖子
你是指确认收入,暂估成本的做法?.
xiaofeiniao8570 2012-7-12 11:41
[quote]原帖由 [i]胖胖鼠MM[/i] 于 2012-7-7 08:45 发表 [url=http://ww123.net/redirect.php?goto=findpost&pid=8844743&ptid=4821538][img]http://ww123.net/images/common/back.gif[/img][/url]
我们公司是做成套设备的，周期比较长，我一般都是这样做的，先暂估成本，到时再冲，税务稽查时税务局查账的二个意见都不统一，但后来也认可我的做法了。 [/quote]
这个比较实用哦。也学习了。.
jess 2012-7-24 16:15
[quote]原帖由 [i]suan妈妈[/i] 于 2012-7-9 11:27 发表 [url=http://ww123.net/redirect.php?goto=findpost&pid=8847018&ptid=4821538][img]http://ww123.net/images/common/back.gif[/img][/url]
你是指确认收入,暂估成本的做法? [/quote]
我们都是暂估的,因为都会收到发票才付定金,然后去订货下单
开票时候都是暂估.