涵婷妈 2010-11-4 11:06
遇到这种情况怎么调帐?
我们公司是一般纳税人,前几个月是本人疏忽,现在情况就是收入帐本比报税电脑少5分钱,进项税帐本比报税电脑多1分钱,销项税帐本比报税电脑多3分钱,我头大死了,快到年底,两边帐不一致,请同行们给点意见怎么调呀?[tt7] [tt7].
洁洁的妈妈 2010-11-5 09:29
税如果已经报好了，只能以报好的为基准了。你这次如果还没有申报的话可以这样做，直接在增值税表里调整。
1、输收入的时候直接加5分（附表里调整）
2、进项税里减1分（附表里调整）
3、销项税里减3分（附表里调整）
这样的话对申报报表不会有影响的，而且不用另外做凭证了。.
涵婷妈 2010-11-5 10:45
回复 3#洁洁的妈妈 的帖子
谢谢洁洁妈，税已经报好了，现在快到年底内部报表跟报税电脑主营业收入、进项税、销项税不一致，报表很难看的，我想把内部报表调平了，不知怎么调？.
洁洁的妈妈 2010-11-5 12:13
那你自己做一个笔记，在12月初报11月份的报表的时候照我上面的方法做就可以了，差这点报表里是看不出来的，而且也不留痕迹的。
1、输收入的时候直接加5分（附表里调整）
2、进项税里减1分（附表里调整）
3、销项税里减3分（附表里调整）
如果你的上面还有财务领导并且很较真的话，你就只能调帐了。
1、借：主营业务收入 0.05
贷：本年利润 0.05
2、借：应交税金-增值税-进项税额 -0.01
借：管理费用（营业费用）-0.02
贷：应交税金-增值税-销项税额 -0.03.
涵婷妈 2010-11-5 13:32
洁洁妈太感谢你，你真是我的救账恩人[tt7] [tt7].
洁洁的妈妈 2010-11-5 13:40
回复 6#涵婷妈 的帖子
哈哈，太客气了:loveliness:.
BOB妈妈 2010-11-6 14:15
回复 5#洁洁的妈妈 的帖子
可以直接做这笔利润调整科目吗？！
应该吧原始的分录找出来-对照原来分录做调整分录。.
jfbkx 2010-11-8 10:41
这是小的不能再小的问题，但你也未免太业余了
*** 该贴被屏蔽 ***