沈小亮小小 2009-6-9 14:57
请教关于审计后的账户处理
五月份，公司进行了08年审计
结果审计老师把08年度的报表按老板的意思进行了调整，
我想问问各位这样一来，我账已经做了五个月了，那么他这样一调我是不是也要一样跟他一起调，把六月做报表时把期初进行调整啊！！
谢谢！！！没有碰到过.
沈小亮小小 2009-6-10 09:30
回复 2#zhxyqh 的帖子
你好，我开始也是这样的理解的，我又想我已报了五月的报表了，这样6月报的时候直接要调期初数，会不会有什么问题，是否要税务机关打招呼啊.
沈小亮小小 2009-6-10 09:32
回复 4#kiwi2024 的帖子
是调09年，因为我刚刚结束08年的审计，我们已经报了5个月报表了.
沈小亮小小 2009-6-10 09:33
回复 4#kiwi2024 的帖子
并且我们这次调整的东西比较多，.
kiwi2024 2009-6-10 09:57
这没办法的,审计没预审吗,一般就是收入和成本两类,调整未分配利润和应交税金而已
不知道你们08年所得税清算做了没有,如果做了后调整,明年税务局那里估计挺麻烦的.
dita 2009-6-10 20:26
我也有类似疑问，不知咋办，我暂时不调的，等待高见.
沈小亮小小 2009-6-10 21:12
回复 8#dita 的帖子
你们公司是普通审计，还是为了申请某些专利还是。。。。，才做年检的啊.
棋子7219 2009-6-10 22:17
回复 1#沈小亮小小 的帖子
不用调整期初数据，把费用类的调整数放到未分配利润就可以了.
shirley1537 2009-6-11 13:34
涉及损益需要做以下调整，
1.如果你在2009年1-5月已经入帐，
Sample
审计调整分录 Dr：G&A Expense/Cr:Assets (该笔分录你已经在2009年1-5月份帐务处理中已记录）
需要作分录 Dr：Retain earning - opening/Cr：G&A Expense
2.如果相关的调整分录2009年1-5月份还未入帐，直接做调整分录就可以
Sample
审计调整分录 Dr：G&A Expense/Cr:Assets
需要作分录 Dr：Retain earning - opening/Cr:Assets.
dita 2009-6-12 20:59
回复 9#沈小亮小小 的帖子
是为了明年投标一个项目，我也是刚做不久，所以问题较多.
沈小亮小小 2009-6-13 07:40
回复 13#dita 的帖子
我们好像性质差不多，你现在咋解决的啊，我们可要互相沟通啊！！.