涵宝妈妈 2009-3-18 19:41
进项留抵太多怎么办
现在遇到一个问题，公司账上没什么库存了，但是月底却有暂估了二百多万的库存，这就意味着，如果下月供应商将暂估的发票开给公司，那么公司就有三十多万的进项，如果公司申请注销，这么多留抵的进项怎么处理，税务局会不会查呀，请教各位MM，有没有好的办法，解决这个问题。.
花语妈妈 2009-3-18 20:36
个么办法了，没听说税务局会把进项退给你，清算时把这块进成本吧！.
影子MM 2009-3-19 08:45
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[quote]原帖由 [i]小邦妈[/i] 于 2009-3-18 21:34 发表 [url=http://ww123.net/baby/redirect.php?goto=findpost&pid=4645932&ptid=4624723][img]http://ww123.net/baby/images/common/back.gif[/img][/url]
注销的话,要把已经抵的进项税额交出来 [/quote]
没明白.
冬之宇 2009-3-19 09:07
注销的话，将30多万元的进项税额转出，再根据销项税额和进项税额的差额来交税。.
susan_he 2009-3-19 15:10
[quote]原帖由 [i]冬之宇[/i] 于 2009-3-19 09:07 发表 [url=http://ww123.net/baby/redirect.php?goto=findpost&pid=4646992&ptid=4624723][img]http://ww123.net/baby/images/common/back.gif[/img][/url]
注销的话，将30多万元的进项税额转出，再根据销项税额和进项税额的差额来交税。 [/quote]
這個時候應該已經沒有銷項
也就是說清算時的進項稅額留抵是要作進項稅額轉出，作為應納稅額，對嗎？.
涵宝妈妈 2009-3-19 19:52
谢谢各位的耐心解答，假设暂估的这二百多万没有发票过来，那是不是就不需要作进项转出，就不用交税了。但是没发票入账，税务局这边能通过吗.
小邦妈 2009-3-19 21:50
回复 4#影子MM 的帖子
看错了,以为库存还有很多.
小邦妈 2009-3-19 21:51
回复 8#涵宝妈妈 的帖子
那你这200多万已经进成本了呀,没发票的话,能行吗?.
yuheng0518 2009-3-19 22:35
搞不懂为何要歇业了还要进存货.歇业时"存货"科目下有数字到是有麻烦的,除非你的进项和存货关系配比.至于进项有数字,只要你提供在以往都是削价在卖商品且不是由于盘亏造成进项数额变大,这种情况是不用进项转出的.不过你的进项如果达到几十万,到时歇业查帐时肯定会对你以往销售与结转销售成本进行核实的..
jacky妈 2009-3-20 11:10
既然下个月要歇业,为什么要暂估那么多存货,是为了结转成本吗,.
tongchun 2009-3-20 12:46
我过去也碰到过，后来只能不关公司，只把税务歇业。不去工商局办理关闭手续，五年后自动结束。五年里这个法人不能再申请公司。这个办法是税务局的人告诉我们的。当时我们是注册在奉贤的经济园区的。那里比较混乱，不知道市区的税务局行不行的通，如果按正规的办理注销，肯定像5楼说的一样。.
littledragon 2009-3-20 23:10
借此贴，也想请教一个问题，我公司帐上有600多万库存，与实际库存差距非常大，应该怎样做才能既不缴税又把库存给销掉？我公司也有歇业的打算。.
涵宝妈妈 2009-3-21 13:22
回复 16#littledragon 的帖子
有库存是比较麻烦的，如果歇业这部分应该要交税，可试着把销售价格弄低点行不行，这样可少交点税.
于飞妈 2009-3-25 15:25
回复 17#涵宝妈妈 的帖子
照你的情况 你现在是进项大对吗 有销项就可抵了是吗.