浮萍 2009-3-3 15:40
一个问题
请教各位：1月份有一批货做了暂估入库，但在这个月实际核算时发现多入了2千元，该怎么调整啊。上个月的分录：
借： 库存商品 15000
贷： 加工商品 15000
而且上个月也做了销售，那我相关的成本，利润，库存商品，加工商品该怎么调整。 唉！绕的我头都大了。来请各位帮帮忙！先谢谢了！最好能有相关的分录。[em19] [em19].
粒粒橙汁 2009-3-3 16:18
回复 1#小老鼠的昊妈妈 的帖子
把上个月做错的凭证红冲:
DR库存商品 -15000
CR:加工商品 -15000
再按正确的数据做:
DR:库存商品 13000
CR:加工商品 13000
在结转成本时如果也多结转的话,也先红冲,再按正确的数据做呀.
DR:主营业务成本
CR: 生产成本.