小邦妈 2004-11-2 21:39
做财务的MM进来看看
偶近来尽碰上麻烦事。上月公司的一笔钢材业务开了四百多份增值税发票，由于开票人员粗心大意，竟将一张已经寄给外地购货方的发票误作废了，而外地这家客户已经拿到税务局去认证并通过了。唉，因为是我们的失误，对方就是不愿办进项转出。有经历过这种事的MM吗？是怎么处理的呢？.
兔弟弟妈咪 2004-11-3 08:49
先到税务所到增值税发票专管科办公室，说明此事，看他们怎么办（专管员搞不拎清的）
其实对方应该把这认证通过的打份报告，把抵扣税退回，然后再到你这里处理的，但手续上比较麻烦，可以在你这里单独操作。通过税务局手工缴纳这张发票的增值税，然后这个月再开张红冲增值税发票予以调整。.
誉宸妈 2004-11-3 09:32
既然对方已经不肯办理进项转出，那你就到税务局要求补缴此张发票的增值税，主动要求补缴税，没什么大问题的。.
happy 2004-11-3 10:28
主动补缴税，税务局认可的，没有关系，但时间要抓紧。.
上海聪聪妈 2004-11-3 15:40
抵扣联没拿到手,不要红冲.你还是做收入,缴税比较恰当.十月份开票,现在把收入做在十月,还来地急.
小邦妈 2004-11-3 18:06
谢谢各位妈妈，我去咨询了市税务网站和税务局征管科，决定记入10月收入，交增值税，还要打个报告说明情况，那我是网上申报，就把收入合计直接做在附表上就可以了是吧.
兔弟弟妈咪 2004-11-4 08:50
可以这样做，在下月红冲发票的备注栏内特别注明，并附上说明情况，说明情况最好一式四份，10月11月的存根联装订时各一份，纳税报表装订时附一份，自己留存一份。
其实这张发票的认证是失败的，比对不符，相关信息会传送至北京的全国防伪税控稽核系统。.
香格里拉的春天 2004-11-4 12:52
借贵帖用一下:我们要升级ERP系统,想咨询一下你们的公司都用什么财务软件呢(ERP)?.
小邦妈 2004-11-4 19:16
我又不明白了，已经作废的发票还能开负票吗，再说我把这张发票的税交了，还用开负票干吗？.
兔弟弟妈咪 2004-11-5 09:03
可以开的呀，WINDOWS版开票系统开具新的负数发票时，不选择对应的纸张发票重新输入商品就可以了。.